云南铜业：凉山矿业股份有限公司2025年1-9月模拟财务报表审阅报告.docxVIP

凉山矿业股份有限公司

2025年1-9月模拟财务报表

审阅报告

信

索引页码

审阅报告1-2

模拟公司财务报表

一模拟资产负债表1-2

一模拟利润表3

一模拟现金流量表4

一模拟股东权益变动表5-6

一模拟财务报表附注7-79

Shineiing

信永中和会计师事务所

ShineWing

certifiedpublicaccountants

北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层

9/F,BlockA.FuHuaMansion,No.8,ChaoyangmenBeidajie,DongchengDistrict,Beijing,100027,P.R.China

联系电话：+86(010telephone:+86(010传真：+86(010facsimile:+86(010审阅报告

XYZH/2025ZZAA5B0530

凉山矿业股份有限公司

凉山矿业股份有限公司：

我们审阅了后附的凉山矿业股份有限公司(以下简称凉山矿业公司)按照附注二所述的编制基础编制的模拟财务报表，包括2025年9月30日的模拟资产负债表，2025年1-9月的模拟利润表、模拟现金流量表和模拟股东权益变动表以及相关模拟财务报表附注。按照附注二所述的编制基础编制模拟财务报表是凉山矿业公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对模拟财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对模拟财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述模拟财务报表没有按照附注二所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的模拟财务状况、经营成果和现金流量。

1

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，

您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台()_”进行查验。报告编码：京25FPZVHMLK

审阅报告(续)

XYZH/2025ZZAA5B0530

凉山矿业股份有限公司

(本页无正文)

中国注册会计师：

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

中国北京二O二五年十一月十日

2

模拟资产负债表

编制单位；次业股份有席公司单位：人民币元

目

附注

2025年9月30日

2024年12月31日

流动资产

货币资金

_

Ti、1

88,392,250.89

76,802,036.54

交易性金融资

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资

预付款项

五、4

390,922,725.78

377,395,604.43

应收资金集中管理款

五、2

28,344,263.57

其他应收款

五、3

100,000.00

100,000.00

其中：应收利息

应收股利

存货

五、5

126,588,293.88

157,322,213.95

合同资产

一

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

五、6

43,860,190.96

流动资产合计

606,003,270.55

683,824,309.45

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

五、8

其他权益工具投资

五、7

4,965,011.97

4,533,502.35

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

五i、9

808,959,113.0

851,019,369.39

在建工程

五、10

654,324,