收银服务课金库备用金管理与异常处理.pdfVIP

CS094收银服务课课长现金稽核规范

1、金库备用金稽查内容：（1）营业款和备用金分开不可混放在一起。（2）核查金库内每天

之备用金盘点表归档情况(早、中、晚盘点,交盘点必须有确认)。（3）金库

除A、；B、；C、；D、；E、；F、顾客

服务课备用金；其余用途款项皆不可存放。特殊情况须经店总经理同意方可存入(C、

D、E、F须存放手提之箱上锁,由委保管)。（4）科长每周至金库盘点

备用金,盘点后若有异常立即查明并报告营运处及财务处,金融室“”，由

课长签名,并请金库内勤人员会签后存档备查。（5）随机包备用金包内备

用金,核对是否正确。（6）每天取消(或送货单)是否有签名（收

银员需取消时，须由收银服务课长当场确认操作取消并签名）。（7）收银服务课长

每天收银隔天开立的(或送货单)是否回收顾客联，并有、、

签名。8、收银至金库兑零时是否开，收银人员在兑零单上签

收。兑零单由保管，交帐时附在后。

2、金库备用金异常处理方法：（1）营业款与备用金混放，收银服务课长每天金融室备

用金盘点表，是否有双方交接人签名确认，一旦出现混放现象，立即根据科报

表核对，将分开，混放。（2）备用金短缺，收银服务课长根据每天金融

室备用金盘点表中出现的差异量，查找及责任人，若为过失则要求责任人赔付，若

备用金出现较大差异且情节严重的，请防损部介入，若为金融室人员故意形为且情

况属实，收银课长报告、核准后，人资部对责任人进行或

处理。（3）当天汇总营业款短缺（或营业款交至，人员汇总短缺），金融室内

勤劳组长立即报告收银课长并查明，若为短缺且无法查明的，由金融室接触过

当天营业款的人员赔付。（4）收银员营业款出现，收银员在解款时由金融室内勤

人员清点，若清点时发现，则由该收银员，若营业款已交至，工

作人员发现，由金融室接触过当天营业款的人员共同赔付。（5）收银员营业款短缺，

收银员在解款时由金融室内勤人员清点，若清点时发现差异，之内无需赔付，

超过万分之二部分需由该收银员赔付。若收银员营业款短缺较严重，金融室内勤须报告

收银服务课长查明，若无法查实，请防损部介入是否为收银员现象，

若情况属实，收银课长报告经理核准后，人资部对该收银员进行除名处理。

3、收银备用金稽核内容：（1）领用当天的备用金（一般情况下领用1万，节假

日领用1.5万并在备用金与备品领用登记簿上签字。（2）退款时在顾客的票（或

送货单）上圈出需退款的商品，用箭头指示在空白处简要说明及退款金额并在

票（或送货单）上盖“”章。顾客、承办人、收银服务课当班课长签名，存根

联及顾客票（或送货单）装订在一起。（3）收银人员在为顾客完退货

手续后，需同时登记在上。（4）早、晚班收银人

员交时须会点备用金，进行交接，并将备用金移交情况填写