销售合同审核清单风险评估与条款确认版.docVIP

一、应用场景与适用范围

本工具适用于企业在销售合同签订前，由法务、业务、财务等相关岗位人员对合同进行全面审核，识别潜在法律风险、商业风险及财务风险，确认核心条款的合规性与完整性，保证合同内容符合企业利益及法律法规要求。适用于各类产品销售、服务提供等场景的销售合同审核，包括但不限于标准产品销售合同、定制化服务合同、长期框架协议等。

二、合同审核操作流程与步骤说明

（一）审核前准备：资料收集与信息核对

合同资料整理

收集完整的合同草案，包括主合同、附件（如技术协议、订单、产品规格书、验收标准等）、双方主体资格文件（营业执照副本复印件、授权委托书等）。

核对合同版本号、签订日期、双方主体名称是否准确，保证与前期沟通记录一致。

背景信息确认

业务部门提供客户背景信息（如客户行业、合作历史、信用评级）、本次合作的核心诉求（如交付周期、价格敏感度）及内部审批流程节点（如是否需上级领导审批）。

财务部门提供客户付款历史记录（如是否存在逾期）、信用额度使用情况及开票要求（如税率、发票类型）。

审核依据梳理

汇总相关法律法规（如《民法典》《合同法》《消费者权益保护法》等）、行业监管规定、企业内部合同管理制度及过往类似合同模板。

（二）合同主体与资质审查：防范履约主体风险

主体资格核实

审查合同对方当事人为企业的，需确认营业执照载明的“统一社会信用代码”、“法定代表人”、“经营范围”、“有效期”等信息是否真实有效（可通过“国家企业信用信息公示系统”初步核验）。

审查对方为自然人的，需核实其身份信息（如证件号码号码）是否清晰，确认其具有完全民事行为能力。

授权代表权限审查

若合同由对方授权代表签署，需审核《授权委托书》是否明确授权范围（如“代为签订销售合同”“代为收取款项”）、授权期限及是否加盖企业公章或合同章。

确认授权代表的签字与《授权委托书》中的签字样本一致，避免无权代理风险。

履约能力评估

对于大额或长期合作合同，可要求对方提供近期财务报表、履约能力证明（如银行资信证明、同类合作业绩证明），评估其是否具备按合同约定履行交付、付款等义务的能力。

（三）核心条款逐项审核：锁定条款合规性与完整性

标的物条款：明确交易核心内容

审核标的物名称、规格型号、数量、质量标准（如是否符合国家标准、行业标准或双方约定的技术参数）描述是否清晰、无歧义，避免使用“大约”“优质”等模糊词汇。

确认标的物为法律法规禁止或限制流通的（如危险品、专营商品），需确认双方资质及交易合法性。

价格与支付条款：规避财务风险

价格条款：审核单价、总价（含税/不含税）、价格构成（如是否包含运输费、保险费、安装费等）是否明确，价格调整机制（如原材料波动时的调价公式）是否合理。

支付条款：明确支付方式（银行转账、承兑汇票等）、支付节点（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例及支付条件）、账户信息（需与合同主体一致，避免个人账户）。

财务部门重点审核付款条件是否与公司信用政策一致，质保金比例是否符合行业惯例（一般为5%-10%）。

交付与验收条款：明确权责转移节点

交付条款：明确交付时间（具体日期或约定条件，如“合同签订后30日内”）、交付地点（如买方仓库、指定交货港）、运输方式（如汽运、空运）及运输费用承担方，标的物毁损灭失风险转移节点（如“交付后风险转移至买方”）。

验收条款：约定验收标准（如“按本合同附件一技术协议执行”）、验收期限（如“到货后5个工作日内”）、验收流程（如“双方共同签署验收确认单”）及异议处理方式（如“验收不合格需在3日内书面通知卖方，卖方应在7日内予以更换或整改”）。

违约责任条款：平衡双方权利义务

审核违约行为是否明确（如“逾期交货”“验收不合格”“逾期付款”），对应的违约责任是否具体（如“按日计算违约金，每日以逾期金额的千分之三计算”）、是否合理（违约金过高可能被法院调整，过低则缺乏约束力）。

确认违约责任是否覆盖主要风险点（如质量瑕疵、迟延履行、根本违约等），并明确违约金、损失赔偿、解除合同等责任的适用情形及先后顺序。

知识产权与保密条款：保护企业核心利益

知识产权条款：明确标的物涉及的技术专利、商标、著作权等知识产权归属（如“卖方保证其提供的标的物不侵犯第三方知识产权，如因侵权导致买方损失，卖方应承担赔偿责任”）。

保密条款：明保证密信息的范围（如技术参数、客户信息、定价策略）、保密期限（如“合同终止后3年内”）及违约责任（如“泄露保密信息需支付违约金万元”）。

不可抗力与争议解决条款：降低履约不确定性

不可抗力条款：明确不可抗力的定义（如“不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，包括自然灾害、战争等”）、通知义务（如“不可抗力发生后3日内书面通知对方”）及免责范围（如“不可抗力导致合同无法履行的，双方可解除合同，互不承担违约责任”）。

争议解决条款：