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[公司名称]授权管理办法

第一章总则

第一条制定目的与依据

为规范公司授权管理工作，明确授权主体、被授权主体的权责边界，建立“依法授权、权责对等、分级管控、监督闭环”的授权机制，提升决策效率与执行效能，防范授权风险，保障公司经营管理活动有序开展，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《[公司名称]章程》及“三重一大”决策制度、委员会重大事项请示报告工作制度等相关法律法规、规范性文件，结合公司实际，制定本办法。

第二条核心定义

本办法所称授权，是指公司董事会、委员会、经营层等决策主体（以下简称“授权主体”），在法定职权及公司章程规定范围内，将部分经营管理、决策审批职权依法授予下级管理主体、部门或个人（以下简称“被授权主体”）行使的行为。授权分为一般授权、专项授权，不包括法律法规、公司章程明确规定不可授权的法定职权。

第三条制度定位

本办法旨在厘清各层级授权关系，规范授权的设定、授予、行使、监督、调整及收回全流程，杜绝越权、无权、违规行权等行为，实现“授权不越权、放权不放管”，确保授权事项与被授权主体履职能力、风险管控水平相匹配，兼顾决策效率与经营安全。

第四条适用范围

本办法适用于公司及所属全资、控股子公司的各类授权管理活动，包括授权的申请、审批、备案、行使、监督、变更、收回及责任追究等。公司各部门、各级管理人员及核心岗位人员的授权履职行为，均须遵照本办法执行。

第五条基本原则

（一）依法合规原则：严格遵循法律法规、监管要求及公司章程，授权范围、权限边界、行使程序均符合规定，法定职权不得授权，授权内容不得超出授权主体自身职权范围。

（二）权责对等原则：授权与责任同步设定，被授权主体在授权范围内行使职权，对行权结果承担相应责任，确保权、责、利相统一。

（三）分级分类原则：根据事项重要程度、风险等级、影响范围，区分一般事项与重大事项、常规业务与专项业务，实行分级授权、分类管控，优化授权流程。

（四）监督制衡原则：建立授权全流程监督机制，授权主体、监事会、审计部门各司其职，对授权行使情况进行监督检查，防范行权风险。

（五）动态调整原则：根据公司战略调整、经营规模变化、风险管控能力提升及被授权主体履职情况，适时调整授权范围、权限或收回授权，确保授权合理性。

（六）闭环管控原则：建立“授权设定—行权执行—监督检查—结果评价—调整优化”全流程台账，实现授权管理闭环，确保事事可追溯、件件有管控。

第二章授权主体与被授权主体

第六条授权主体及职权

（一）董事会：作为核心授权主体，负责对经营层进行重大事项授权，审定公司整体授权管理体系、授权清单及重大授权调整事项；对超出经营层授权范围的事项行使最终决策权，不得将法定职权授权他人行使。

（二）委员会：在董事会授权范围内，负责对分管领域经营管理事项进行二次授权，审定分管领域授权清单，监督授权行使情况，向董事会报告授权管理工作。

（三）经营层（总经理及分管领导）：在董事会、委员会授权范围内，负责对所属部门、子公司进行业务层面授权，制定具体授权实施细则，跟踪授权执行进度，及时反馈授权行使中的问题。

第七条被授权主体及资格

（一）被授权主体范围：包括公司各职能部门、所属全资及控股子公司、各级管理人员及核心岗位人员，被授权主体须具备与授权事项相匹配的履职能力、专业资质及风险管控意识。

（二）被授权主体资格要求：遵守法律法规及公司制度，无重大违规违纪记录；熟悉授权事项相关业务流程、政策要求及风险点；具备履行授权职责所需的时间、精力及资源保障。

（三）授权限定：被授权主体不得将所获授权转授权给其他主体，特殊情况需转授权的，须经原授权主体书面批准，明确转授权范围及责任承担主体。

第三章授权范围与分类

第八条授权分类

（一）一般授权：针对公司常规经营管理事项、重复性业务，设定固定授权范围及权限，有效期较长（一般为1年，可逐年顺延，到期前30个工作日内完成复核），包括日常费用审批、常规合同签订、小额资金调度等事项。

（二）专项授权：针对重大投资、并购重组、重大融资、对外担保等一次性、特殊性事项，设定专项授权范围、权限及时限，事项完成或授权期限届满后自动失效；专项授权须明确行权条件、风险防控措施及报告要求。

第九条授权范围及权限边界

（一）董事会对经营层的授权范围：在公司章程及董事会决议框架内，授权经营层组织实施年度经营计划、投资方案；审批一定金额范围内的固定资产投资、关联交易、对外合作事项；拟订公司内部管理机构设置方案及基本管理制度；提请聘任或解聘副总经理等高级管理人员（上级党委直接任免人员除外）等。以下事项不得授权：制定公司年度财务预算方案、决算方案；决定公司合并、分立、解散、清算等重大事项；修改公司章程；聘任或解聘总经理、董事会秘书等法定职权事项。

（二）委员会对分管领域的授权范