2025年财会类银行业专业人员(中级)-公司信贷参考题库含答案解析.docxVIP

2025年财会类银行业专业人员(中级)-公司信贷参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、公司信贷审批流程中，风险评级属于哪个阶段？

A.贷前调查

B.贷时审查

C.贷后管理

D.风险评级单独环节

2、商业银行常用的风险管理工具不包括以下哪项？

A.风险矩阵

B.压力测试

C.情景分析

D.VaR模型

A.风险矩阵

B.压力测试

C.情景分析

D.VaR模型

3、企业流动比率低于1时，反映其短期偿债能力如何？

A.良好

B.较差

C.一般

D.需结合行业特点

A.良好

B.较差

C.一般

D.需结合行业特点

4、授信担保方式中，抵押品优先级排序为？

A.质押＞抵押＞保证

B.保证＞质押＞抵押

C.抵押＞保证＞质押

D.无明确顺序

A.质押＞抵押＞保证

B.保证＞质押＞抵押

C.抵押＞保证＞质押

D.无明确顺序

5、现金流分析中，经营性现金流与净利润差异大的企业，可能面临什么风险？

A.资金使用效率低

B.财务杠杆过高

C.现金流预测失真

D.存货周转异常

A.资金使用效率低

B.财务杠杆过高

C.现金流预测失真

D.存货周转异常

6、商业银行对中小企业授信时，下列哪项属于非财务风险？

A.资产负债率

B.债务期限结构

C.行业周期波动

D.股东背景

A.资产负债率

B.债务期限结构

C.行业周期波动

D.股东背景

7、公司信贷合同中，关于提前还款条款，正确表述是？

A.借款人可无偿提前还款

B.提前还款需支付违约金

C.债权人可单方面终止合同

D.无需任何补偿

A.借款人可无偿提前还款

B.提前还款需支付违约金

C.债权人可单方面终止合同

D.无需任何补偿

8、商业银行对授信客户进行风险分类时，下列哪项属于正常类？

A.贷款本金逾期90天以上

B.担保物价值覆盖贷款余额120%

C.企业净利润连续两年下降

D.资产负债率超过85%

A.贷款本金逾期90天以上

B.担保物价值覆盖贷款余额120%

C.企业净利润连续两年下降

D.资产负债率超过85%

9、公司信贷中，关于利率定价模型，以下哪种最常用？

A.风险调整利差模型（RAROC）

B.市场基准利率+风险溢价

C.成本加成法

D.竞争定价法

A.风险调整利差模型（RAROC）

B.市场基准利率+风险溢价

C.成本加成法

D.竞争定价法

10、商业银行内部审计发现某贷款存在账龄错报，应采取的正确措施是？

A.直接调整会计科目

B.向监管机构报备

C.启动贷后追偿程序

D.重新评估客户信用等级

A.直接调整会计科目

B.向监管机构报备

C.启动贷后追偿程序

D.重新评估客户信用等级

11、公司信贷中，授信方式按风险承担主体分为哪两类？

A.直接授信和间接授信

B.信用授信和担保授信

C.机构授信和个人授信

D.短期授信和长期授信

A

B

C

D

12、根据贷款五级分类制度，关注类贷款的主要特征是？

A.贷款本金逾期超过90天

B.预计未来3-5年无法收回

C.逾期30-90天且预计损失可控

D.贷款用途与合同约定偏离

A

B

C

D

13、企业申请流动资金贷款时，通常要求抵押担保方式中的哪种？

A.动产质押

B.不动产抵押

C.应收账款质押

D.抵押+保证

A

B

C

D

14、公司信贷中，贷款利率的定价模型不包括？

A.风险溢价模型

B.市场基准利率+风险溢价

C.成本加成模型

D.动态调整模型

A

B

C

D

15、企业申请项目贷款时，还款来源的优先顺序是？

A.投资收益→项目现金流→股东权益

B.股东权益→项目现金流→投资收益

C.项目现金流→股东权益→担保方

D.担保方→股东权益→项目现金流

A

B

C

D

16、银行对高风险企业贷款时，通常要求提高哪种风险缓释措施？

A.贷款期限延长

B.抵押率降至50%

C.增加保证人

D.信用评级提高

A

B

C

D

17、公司信贷风险预警信号中，最直接反映还款能力的是？

A.主要股东频繁增资

B.财务报表连续亏损

C.行业政策重大调整

D.法人代表变更

A

B

C

D

18、银团贷款中，牵头行承担的主要职责是？

A.