IPO尽职调查清单.docVIP

IPO尽职调查关键内容

??1.发行人基础情况调查。发行人基础情况调查包含：改制和设置情况、发行人历史沿革情况、提议人和股东出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、关键股东情况、职员情况、发行人独立情况、内部职员股(如有)情况、商业信用情况。

???2.发行人业务和技术调查。发行人业务和技术调查包含：发行人行业情况及竞争情况、采购情况、生产情况、销售情况、关键技术人员、技术和研发情况。

???3.同业竞争和关联交易调查。同业竞争和关联交易调查包含：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

???4.高管人员调查。高管人员调查包含：高管人员任职情况及任职资格、高管人员经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、汇报期内高管人员变动、高管人员是否含有上市企业高管人员资格、高管人员持股及其它对外投资情况。

???5.组织结构和内部控制调查。组织结构和内部控制调查包含：企业章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其实施情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制监督情况。

???6.财务和会计调查。财务和会计调查包含：财务汇报及相关财务资料、会计政策和会计估量、评定汇报、内控鉴证汇报、财务比率分析、销售收入、销售成本和销售毛利、期间费用、非常常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、关键债务、资金流量、或有负债、合并报表范围、纳税情况、盈利估计。

???7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包含：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划实施和实现情况、业务发展目标、募集资金投向和未来发展目标关系。

???8.募集资金利用调查。募集资金利用调查包含：历次募集资金使用情况、此次募集资金使用情况、募集资金投向产生关联交易。

???9.风险原因及其它关键事项调查。风险原因及其它关键事项调查包含：风险原因、重大协议、诉讼和担保情况、信息披露制度建设和实施情况、中介机构执业情况。

IPO尽职调查清单（详尽版）

第一部分??基础情况调查(BasicInformation)

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说明：企业尽职调查是企业取得风险投资和企业上市关键步骤，直接影响到企业价值评定和项目标运作，请务必确保提供全部资料正确性和可靠性；同时尽职调查包含企业各方面内部信息，是企业最高级调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

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1.企业背景(CompanyDescription)

1.1.企业成立

1.1.1.请提供企业提议人协议、股东协议、同意证书和和成立、组建及改组相关政府批文，包含任何对该文件进行修改文件；

1.1.2.请提供企业成立验资汇报、出资证实和资产评定证实及/或产权登记证，企业现有注册资本及历次变更验资汇报、相关证实文件和工商变更登记证实；

1.1.3.请提供企业章程，和合资、合营企业协议/协议；

1.1.4.请提供企业营业执照（正、副本）。

1.2.企业介绍

1.2.1.请提供企业对外正式企业介绍资料，包含企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略计划/构想等等；

1.2.2.请提供企业发展沿革资料及相关证实文件。

1.3.部门设置

1.3.1.请说明企业现在部门设置及人力资源配置；

1.3.2.请提供企业各关键业务部门职责描述、关键业务介绍和经营目标。

1.4.企业管理

1.4.1.请提供企业正式组织架构图；

1.4.2.请提供企业股东会、董事会关键组员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；

1.4.3.请提供企业关键经营管理人员背景资料（简历、经营业绩/评价）；

1.4.4.请提供企业现有外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。

2.产品/服务(Product/Service)

2.1.请提供企业现有产品/服务项目标介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；

2.2.请说明企业现相关键产品/服务优势、特点，和经营成绩；

2.3.请提供企业正在开发产品/服务项目标介绍资料，和这些产品/服务项目标开发时间计划表；

2.4.请说明企业现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；

2.5.请提供企业现有没有形资产资料（商标/知识产权/专利……）。

3.市场分析(MarketAnalysis)

3.1.请说明企业经营产品/服务属于哪一个行业，国家、地方对此行业政策是激励还是限制，有没有相关文件或资料说明？

3.2.请说明企业现在经营产品/服务市场规模、市场结构和划分，并请注明资料出处或起源；

3.3.请说明企业是依据什么，怎样设定目标市场？

3.4.请说明企业提供产品/服务经营是否受消费群体、消费方法、消费习惯影响？其关键影响原因是甚么？

3.5.请说明现在企业产品市场情况，产品所处