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银行信贷审批操作规程

信贷业务作为商业银行的核心资产业务，其审批质量直接关系到银行的资产安全、盈利能力和声誉形象。一套科学、规范、高效的信贷审批操作规程，是确保信贷业务健康可持续发展的基石。本规程旨在明确信贷审批各环节的职责、流程与要点，为相关从业人员提供系统性的操作指引，以实现风险可控、效率优先的目标。

一、基本原则

信贷审批操作应严格遵循以下基本原则，这些原则是贯穿整个审批流程的灵魂与准则：

1.安全性、流动性、效益性相统一原则：在追求业务发展和经济效益的同时，必须将资产安全置于首位，确保信贷资金能够按期足额收回，维护银行资金的流动性。

2.审慎经营原则：对每一笔信贷业务都应保持审慎态度，进行全面、深入、客观的调查与评估，充分识别和评估潜在风险。

3.合规经营原则：严格遵守国家法律法规、监管政策以及银行内部的信贷管理制度和规定，确保业务操作的合规性。

4.独立审批原则：审批人员应依据客观事实和标准，独立作出审批判断，不受任何不正当干预。

5.廉洁自律原则：所有参与信贷审批的人员必须恪守职业道德，廉洁奉公，杜绝任何形式的利益输送和违规行为。

二、客户申请与受理阶段

客户申请是信贷业务的起点，受理环节的规范性直接影响后续工作的质量和效率。

1.客户接洽与咨询：客户经理应积极、专业地接待客户，向客户详细介绍银行的信贷产品、申请条件、利率政策、还款方式及相关费用等信息，解答客户疑问，引导客户根据自身需求选择合适的产品。

2.申请材料收集：客户决定申请后，客户经理应指导客户如实、完整地填写《信贷业务申请表》，并要求提供符合规定的基本资料，包括但不限于身份证明、经营资质、财务报表、用途证明、担保材料等。对于客户提供的资料，客户经理应初步审核其完整性、规范性和表面真实性。

3.初步受理判断：客户经理在收到客户申请材料后，应根据银行信贷政策和产品准入标准，对客户基本情况、申请业务类型、金额、期限、用途等进行初步判断。对于明显不符合准入条件或资料严重缺失无法补正的，应礼貌地向客户说明原因，不予受理；对于符合初步受理条件的，予以正式受理，并登记受理台账。

三、尽职调查阶段

尽职调查是信贷审批的核心环节，旨在全面了解客户及信贷业务的真实情况，揭示潜在风险。调查人员应秉持客观、公正、勤勉、尽责的原则，通过多种途径获取信息。

1.调查内容：

*客户基本情况调查：包括客户主体资格、股权结构、组织架构、实际控制人、历史沿革、主营业务、行业地位、市场竞争力等。

*财务状况调查：对客户近三年及最近一期的财务报表进行分析，重点关注其资产负债结构、盈利能力、偿债能力、营运能力和现金流状况，核实财务数据的真实性和合理性。

*非财务因素调查：包括客户信誉状况（征信报告、行业口碑、过往履约记录）、管理团队素质与稳定性、生产经营状况、技术水平、行业发展趋势、宏观经济环境影响等。

*信贷需求及用途调查：核实信贷资金的真实用途，确保用途合法合规、真实明确，并与客户的生产经营周期和规模相匹配。

*还款能力与还款意愿调查：结合客户的经营收入、其他收入来源、现有负债情况，综合评估其第一还款来源的充足性和稳定性。同时，通过对客户信用记录、合作态度等方面的考察，评估其还款意愿。

*担保情况调查：对于担保贷款，需对担保人的担保资格、担保能力、抵（质）押物的权属、价值、流动性、变现能力及存在的瑕疵等进行详细调查和评估。

2.调查方式：采取现场调查与非现场调查相结合的方式。现场调查应深入客户经营场所、项目所在地，实地观察生产经营情况，与管理人员、财务人员等进行访谈。非现场调查可通过查询征信系统、行业报告、公开信息、客户提供的书面资料等方式进行。必要时，可向客户的上下游企业、开户银行、税务部门等进行侧面了解。

3.调查报告撰写：调查结束后，调查人员应将调查获取的信息进行整理、分析和判断，形成内容详实、逻辑清晰、观点明确的《尽职调查报告》。报告应客观反映客户的优势与不足、主要风险点及应对措施，并提出明确的调查结论和信贷建议（包括金额、期限、利率、担保方式、还款方式等）。调查报告需由调查人员签字确认，对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。

四、信贷审查与审批阶段

审查与审批是信贷决策的关键环节，旨在对尽职调查所反映的情况进行独立判断和审慎评估，决定是否给予授信及授信条件。

1.审查：

*审查人员：信贷审查岗人员负责对调查材料的完整性、合规性以及调查报告的逻辑性、客观性进行审查。

*审查内容：重点审查调查程序是否合规，调查内容是否全面，风险揭示是否充分，财务分析是否准确，还款来源是否可靠，担保措施是否有效，信贷政策是否符合，定价是否合理等。审查人员有权对调查报告中的疑点进行质询，要求调查人员补充说明