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2025年合规管理体系风险预警与防范培训冲刺试卷及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）

1.根据ISO37301:2021，合规管理体系的首要目标是（）。

A.提高企业利润

B.降低税务成本

C.防范并发现不合规行为

D.扩大市场份额

答案：C

2.2025年3月，国家市场监管总局发布的《平台经济领域合规指引（征求意见稿）》首次将下列哪类行为列入“高风险红色预警清单”？（）

A.平台内经营者价格欺诈

B.平台“二选一”垄断协议

C.平台算法歧视

D.平台数据出境未评估

答案：B

3.在合规风险矩阵中，发生概率“极高”且影响“重大”的风险应标记为（）颜色。

A.绿色

B.黄色

C.橙色

D.红色

答案：D

4.某央企境外子公司因违反美国FCPA被处罚，母公司依据《中央企业合规管理办法》应自知晓之日起多少个工作日内向国资委报告？（）

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

答案：C

5.2025年7月1日起施行的《公司法（修订草案三审稿）》要求，注册资本认缴期限不得超过（）年，否则市场监管部门将列入异常名录并公示。

A.3

B.5

C.7

D.10

答案：B

6.合规预警指标“员工差旅报销异常增长”属于（）类型指标。

A.财务类先行指标

B.客户类滞后指标

C.运营类并行指标

D.声誉类替代指标

答案：A

7.下列关于合规举报的说法正确的是（）。

A.国企可要求实名举报才受理

B.私企无需设置举报邮箱

C.欧盟WhistleblowerDirective要求50人以上企业必须设匿名通道

D.美国SOX法案仅适用于上市公司高管

答案：C

8.2025年4月，某省国资委对省属企业开展“合规管理强化年”专项检查，发现下属公司未对境外第三方进行合规尽调，依据《省属企业合规经营考核细则》，应扣减考核得分（）分。

A.2

B.3

C.5

D.10

答案：C

9.数据跨境传输合规自评估报告应当保存的最短年限为（）。

A.1年

B.3年

C.5年

D.10年

答案：B

10.合规审计中，采用“双重核实”程序最主要应对的风险是（）。

A.抽样风险

B.固有风险

C.舞弊风险

D.检测风险

答案：C

11.2025年5月，国家网信办对某生成式AI企业作出行政处罚，因其未在训练数据中删除含个人信息片段，处罚依据是（）。

A.《个人信息保护法》第38条

B.《生成式AI管理暂行办法》第11条

C.《数据安全法》第45条

D.《网络安全审查办法》第9条

答案：B

12.下列不属于合规管理“三道防线”的是（）。

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.外部律师事务所

答案：D

13.2025年6月，某科创板上市公司因ESG报告虚假陈述被集体诉讼，其直接适用的法律是（）。

A.《证券法》第85条

B.《民法典》第1165条

C.《刑法》第160条

D.《公司债券发行与交易管理办法》第42条

答案：A

14.合规风险热图（HeatMap）中，横轴通常表示（）。

A.风险影响程度

B.风险发生概率

C.风险应对成本

D.风险责任人

答案：B

15.2025年1月，财政部印发《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，要求数据资源入表前必须通过（）审查。

A.合规性

B.公允性

C.实质重于形式

D.谨慎性

答案：A

16.对高风险供应商开展合规尽调时，最重要的公开数据库是（）。

A.全国法院失信被执行人名单

B.国家企业信用信息公示系统

C.中国人民银行征信中心

D.中国执行信息公开网

答案：B

17.2025年8月，某中资企业拟在欧盟发行全球存托凭证（GDR），需提前建立的合规制度不包括（）。

A.欧盟市场滥用条例合规

B.欧盟可持续金融披露条例合规

C.美国FCPA合规

D.欧盟碳边境调节机制合规

答案：D

18.合规培训效果评估最常用的Kirkpatrick模型第四层级是（）。

A.反应层

B.学习层

C.行为层

D.结果层

答案：D

19.2025