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2025年初级银行从业资格之初级风险管理考试题库附答案

一、风险管理基础与监管框架

【单选】1.巴塞尔委员会在《银行组织内部控制系统框架》中提出的内部控制五要素不包括

A.控制环境B.信息与沟通C.风险应对D.监控活动

答案：C

解析：COSO与巴塞尔均列示五要素，风险应对属于ERM框架八要素之一。

【单选】2.2023年11月国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》将杠杆率监管基准值定为

A.3%B.4%C.5%D.6%

答案：B

解析：新办法延续巴塞尔Ⅲ国际标准，维持4%不变。

【单选】3.下列关于“风险”与“不确定性”关系的表述正确的是

A.风险是主观预期损失，不确定性是客观概率分布

B.风险可用概率测度，不确定性无法赋值概率

C.风险与不确定性在决策理论中完全等价

D.风险仅指下行波动，不确定性包含上行波动

答案：B

解析：Knight(1921)经典区分，风险可度量概率，不确定性不可度量。

【多选】4.下列属于第二支柱核心内容的有

A.ICAAPB.SREPC.信息披露D.流动性覆盖率E.监管检查

答案：A、B、E

解析：第二支柱强调银行内部评估与监管检查，信息披露属第三支柱，LCR属第一支柱。

【判断】5.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，董事会可将首席风险官的聘任权完全授权给行长。

答案：错误

解析：指引要求首席风险官由董事会聘任并直接向董事会报告，不得下放。

【简答】6.简述商业银行风险文化建设的三个关键抓手。

答案：①高层示范：董事会与高管层将风险理念融入战略决策；②制度嵌入：把风险偏好分解到业务流程、考核办法与薪酬机制；③员工赋能：持续开展风险培训、案例警示与行为评估，形成“人人风控”氛围。

二、信用风险管理

【单选】7.某公司对银行授信5000万元，采用应收账款质押，折抵率70%，若应收账款价值4000万元，则风险缓释后敞口为

A.5000万B.3200万C.2800万D.2200万

答案：D

解析：质物价值4000×70%=2800万，敞口2200万。

【单选】8.在内部评级法中，违约损失率（LGD）的基准值对无担保优先债通常设为

A.25%B.35%C.45%D.55%

答案：C

解析：巴塞尔Ⅲ给出的无担保优先债标准LGD为45%。

【单选】9.下列关于“贷款组合管理”的表述错误的是

A.通过行业限额可降低集中度风险

B.经济资本计量结果可用于风险定价

C.组合模型只需考虑违约相关性，不需考虑违约概率

D.组合视角下预期损失等于单笔预期损失之和

答案：C

解析：组合模型必须同时考虑PD、LGD、EAD及相关系数。

【多选】10.采用信用风险内部评级初级法时，银行可自行估计的参数有

A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限E.相关系数

答案：A、C

解析：初级法仅允许自估PD，LGD、EAD、期限等采用监管给定值。

【判断】11.对于已发生信用减值的贷款，银行仍可按原合同利率确认利息收入。

答案：错误

解析：根据IFRS9，已减值贷款利息收入按摊余成本×信用调整利率确认，不得再用原合同利率。

【计算】12.某银行对A、B两笔贷款进行组合管理，A贷款PD=2%，LGD=40%，EAD=1000万；B贷款PD=5%，LGD=50%，EAD=2000万；若两笔违约相关系数为0.2，求组合预期损失（EL）。

答案：EL=1000×2%×40%+2000×5%×50%=8+50=58万元。

解析：组合EL等于单笔EL之和，与相关性无关；非预期方差才需考虑相关性。

【案例】13.阅读材料：某城商行2024年末关注类贷款占比4.2%，逾期90天以上贷款占比3.1%，不良贷款率2.1%，拨备覆盖率130%。

问题：（1）指出该行信用风险面临的主要隐患；（2）给出两条改进建议。

答案：（1）逾期90天以上与不良率缺口达1个百分点，表明贷款分类可能不够审慎；拨备覆盖率低于监管红线150%，风险抵补不足；关注类占比较高预示潜在下迁压力大。（2）①开展分类真实性专项审计，严格执行“逾期90天必须不良”标准；②加快不良资产处置，通过利润留存、发行可转债补充拨备，使覆盖率回升至180%以上。

三、市场风险管理

【单选】14.商业银行交易账簿利率风险资本要求采用的标准计量法为

A.久期缺口法