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实行审批制度和清单制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国网络安全法》等相关国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及行业最佳实践，结合集团公司母公司关于风险防控和流程优化的统一要求，同时针对企业内部专项风险防控的实际需求制定。制度旨在通过推行审批制度和清单制度，规范业务操作流程，强化风险管控意识，确保企业经营活动符合法律法规及内部管理规定，防范重大风险事件发生，提升治理效能。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖企业经营管理各环节，包括但不限于采购、招标、合同签订、财务审批、项目实施、信息系统使用等场景。各部门及下属单位须将制度要求纳入日常管理，确保制度执行到位。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）“XX专项管理”是指针对特定业务领域或风险点（如采购、财务、数据安全等）制定的管理制度体系，通过审批和清单工具实现全流程管控。

（二）“XX风险”是指企业在经营活动中可能面临的合规、财务、安全、操作等各类风险，需通过制度手段进行识别、评估和控制。

（三）“XX合规”是指企业经营活动、员工行为及管理流程符合法律法规、行业准则及内部规定，不存在违法违规或明显不当情形。

第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：确保所有业务场景、流程节点、人员岗位纳入制度管控范围，不留监管空白。

（二）责任到人原则：明确各层级、各部门及个人的管理职责，实现风险责任闭环。

（三）风险导向原则：重点关注高风险环节，优先配置资源，强化管控措施。

（四）持续改进原则：定期评估制度有效性，根据内外部环境变化及时优化调整。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导对专项管理直接负责，组织制定实施计划，督导考核落实情况。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各部门负责人及下属单位主要负责人。领导小组负责统筹协调专项管理工作，审批重大风险管控方案，监督考核制度执行效果，并定期听取工作汇报。

第七条XX专项管理领导小组下设办公室，挂靠在[牵头部门名称]，负责日常管理事务，具体职能包括：

（一）牵头制定和修订专项管理制度及清单；

（二）统筹开展风险识别、评估和预警工作；

（三）组织制度培训和宣贯，提升全员合规意识；

（四）跟踪监督制度执行情况，提出优化建议。

第八条牵头部门职责：

（一）统筹XX专项管理制度体系建设，确保制度与企业战略、业务场景及风险特点相匹配；

（二）组织开展专项风险排查，动态更新风险清单；

（三）监督各部门及下属单位制度执行情况，实施考核评价；

（四）协调跨部门风险处置，完善管理流程。

第九条专责部门职责：

（一）负责XX专项领域的业务合规审核，制定并维护业务操作清单；

（二）优化业务流程，消除管理漏洞，推动自动化工具应用；

（三）指导业务部门及下属单位开展风险处置，提供专业支持；

（四）跟踪法规政策变化，及时调整制度条款。

第十条业务部门/下属单位职责：

（一）落实XX专项管理要求，开展本领域风险防控；

（二）组织员工学习制度内容，确保操作符合清单标准；

（三）建立风险上报机制，及时反馈问题线索；

（四）配合牵头部门和专责部门开展评估改进。

第十一条基层执行岗责任：

（一）严格遵守XX专项管理制度及操作清单，不得擅自变更流程；

（二）签署岗位合规承诺书，明确个人责任；

（三）发现风险或异常情形时，立即上报并协助处置；

（四）参与风险培训，提升风险识别能力。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购领域管控：

（一）合规标准：供应商须完成尽职调查，包括资质审查、信用评估、业务匹配度等；招标流程必须符合《招标投标法》要求，公开透明。

（二）禁止行为：严禁关联交易、利益输送，禁止指定供应商、虚假招标等行为。

（三）重点防控：供应商集中度风险、价格异常波动风险、合同违约风险。

第十三条财务领域管控：

（一）合规标准：资金审批须遵循权限分级原则，重大支出需经集体决策；税务申报必须符合税法规定，不存在偷税漏税行为。

（二）禁止行为：严禁违规拆分项目、虚列支出、设立账外账等。

（三）重点防控：资金挪用风险、税务合规风险、财务造假风险。

第十四条数据安全领域管控：

（一）合规标准：敏感数据必须脱敏处理，访问权限严格按“最小必要”原则配置；数据传输必须加密存储，符合行业安全标准。

（二）禁止行为：严禁非法采集、泄露个