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公司会计主管岗位责任制

一、总则

1.本岗位责任制旨在明确公司会计主管的职责、权限与工作要求，确保公司财务工作的规范化、标准化与高效运行，保障会计信息的真实性、完整性、准确性与及时性，维护公司资产的安全与完整，支持公司战略目标的实现与经营决策的科学性。

2.会计主管作为公司财务部门的核心管理人员，需严格遵守《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家法律法规、财经纪律及公司内部各项规章制度，恪守职业道德，保持专业胜任能力与职业谨慎。

3.本责任制适用于公司聘任的会计主管，是其履行职责、接受考核与评价的根本依据。会计主管需深刻理解并全面贯彻本责任制所载明的各项要求。

二、主要职责与工作任务

（一）会计核算与报告管理

1.组织领导公司的日常会计核算工作，确保所有经济业务均能及时、准确、合规地进行账务处理。审核各类原始凭证的合法性、合规性、真实性与完整性，对不合法、不规范的票据有权拒绝受理并要求更正。

2.负责组织编制及审核公司的会计凭证，确保会计分录准确反映经济实质。定期检查、复核总账、明细账的登记情况，保证账证相符、账账相符。

3.统筹组织编制公司的月度、季度、年度财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注），确保报表内容完整、数据准确、勾稽关系正确，并符合会计准则及信息披露要求。

4.负责编制并报送各类对内管理报表及财务分析报告，向管理层提供清晰、深入的财务状况、经营成果及现金流量分析，揭示潜在风险与机遇。

5.组织进行年度财务决算工作，配合内外部审计机构完成审计工作，提供所需资料，并就审计过程中发现的问题组织整改。

6.负责会计档案的立卷、归档、保管与销毁工作，确保会计资料的安全、完整与可追溯性，建立并完善会计档案管理制度。

（二）财务管理制度建设与执行

1.根据国家财经法规和公司实际情况，协助财务总监起草、修订和完善公司各项财务会计管理制度、内部控制流程及实施细则，如费用报销制度、资金管理制度、资产管理制度等，并负责推动制度的宣贯与落地执行。

2.持续优化会计核算流程与财务工作流程，提升财务工作效率与质量。引入或改进财务信息化工具，提高会计处理的自动化与智能化水平。

3.负责建立并维护公司统一的会计政策与会计估计，确保其一致性及合理性，并对重大变更提出建议并说明影响。

4.监督和检查公司各部门对财务规章制度的执行情况，对违反制度的行为提出纠正意见并跟踪整改结果。

（三）预算管理与成本控制

1.协助财务总监组织公司年度全面预算的编制、汇总、平衡与上报工作，提供历史数据支持与编制指导。

2.在预算执行过程中，负责监控各项预算指标的完成情况，定期进行预算执行情况分析，对比实际与预算的差异，查明原因，提出预警及改进建议，编制预算执行报告。

3.参与成本费用管控工作，分析成本构成与变动趋势，寻找成本节约潜力，提出降本增效的具体措施与建议。

4.参与公司重要投资项目、经济合同、采购计划的财务可行性审核，从财务角度评估风险与收益。

（四）资金管理与税务筹划

1.协助进行公司资金计划的编制与日常资金调度，监控资金流向与存量，提高资金使用效率，确保营运资金安全与流动性需求。

2.负责公司银行账户的管理，包括开户、变更、销户的办理，以及与银行等金融机构的日常业务对接。

3.组织办理各项应收应付款项的结算与清理工作，加速资金回笼，合理安排付款，维护公司信用。

4.全面负责公司的税务管理工作。准确计算、按时申报并缴纳各项税费（包括增值税、企业所得税、个人所得税、附加税等），确保税务合规，避免滞纳金与罚款。

5.深入研究税收法规政策，结合公司业务，进行合理的税务筹划，在法律允许范围内优化公司税务负担，规避税务风险。

6.负责接待税务部门的检查、稽查工作，准备相关材料，进行有效沟通，维护公司合法权益。

（五）资产管理

1.建立并完善公司固定资产、无形资产、存货等资产的管理台账与会计核算体系，确保资产账实相符。

2.组织或参与定期与不定期的资产盘点工作，对盘盈、盘亏、毁损的资产查明原因，提出处理意见，并按规定进行账务调整。

3.监督资产购置、领用、转移、处置等环节的合规性，审核相关手续，确保资产全生命周期管理的规范性。

4.负责计提固定资产折旧、无形资产摊销及相关资产减值准备，确保会计处理准确。

（六）团队建设与部门协作

1.负责会计团队（包括总账会计、成本会计、税务会计、出纳等）的日常管理、工作分配、业务指导与专业培训，提升团队整体专业水平与工作效率。

2.对下属会计人员进行绩效考评，提出奖惩、晋升建议，营造积极向上、严谨务实的工作氛围。

3.加强部门内部沟通与协作，确保各会计岗位工作衔接顺畅。同时，积极与公司其他业务部门（如销售、采购、生产、人力资源等）保持良