费用预算编制流程告知书.docx

费用预算编制流程告知书

为规范公司费用预算编制工作，提升资源配置效率，保障经营目标落地，现就费用预算编制全流程予以明确说明。本流程适用于公司总部各部门、各分支机构及下属全资/控股子公司（以下简称“各责任主体”），覆盖日常运营费用、专项项目费用及资本性支出费用三类预算编制场景。

一、费用预算编制核心原则

费用预算并非简单的数字罗列，而是战略目标与资源分配的量化落地工具。编制过程需严格遵循以下原则：

1.战略导向原则

预算需与公司年度经营目标、中长期战略规划高度契合。例如，若年度核心目标为“市场份额提升15%”，则市场推广费用预算需重点向新区域拓展、线上流量投放倾斜；若目标为“降本