关于国有企业完善“三重一大”决策制度的管理办法探讨.docxVIP

关于国有企业完善“三重一大”决策制度的管理办法探讨

第一章制度定位与立法依据

1.1政策坐标

《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）是母法，要求“把重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作纳入集体决策范围”。《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）把“三重一大”列为一级合规义务，违反即触发问责。各省国资委随后出台配套细则，如《××省属企业“三重一大”事项管理办法》（×国资党规〔2022〕8号），将额度标准、上会程序、责任追究细化到操作层面。企业必须在公司章程中单列“三重一大”条款，并写入党委（党组）前置研究讨论清单，实现党内法规、公司法律、行政规章“三法合一”。

1.2治理接口

“三重一大”不是孤立制度，而是公司治理的“总闸口”。党委会行使“前置研究讨论”权；董事会行使“决策”权；经理层行使“执行”权；监事会、审计、风控、法务、职代会等构成“监督”权。制度设计必须回答四个问题：哪些事项必须过闸？谁先开闸？开闸需要什么材料？不开闸或开错闸如何追责？回答完毕，制度才能落地。

第二章事项清单与量化标准

2.1重大决策事项

采用“定性+定量”双维度，凡符合以下任一条件即纳入：

a.资产负债率提高3个百分点以上的投资、重组、混改方案；

b.涉及主业调整，影响收入占比5%以上；

c.涉及对外担保、捐赠、借款，单笔超过企业净资产1%或5000万元（孰低）；

d.涉及安全环保，被省级以上监管部门挂牌督办；

e.涉及职工安置，分流人员超过用工总量1%。

2.2重要人事任免

将“中层正职及以上”全部纳入，并细化到“三重”岗位：重要子企业董事长、总经理、财务总监、法务总监、招标总监。对“中层副职”实行备案制，凡提拔、进一步使用、交流、免职、降职、纪律处分，均须党委会前置、董事会票决。

2.3重大项目安排

以“投资总额”为主指标，辅之“年度预算占比”“资产负债率影响”“非主业比例”三项校验：

a.单项投资≥净资产5%或≥2亿元（孰低）；

b.境外项目≥1000万美元；

c.股权投资导致合并范围变化；

d.自建、购置、租赁办公用房，单价≥5000元/平方米或总价≥1亿元；

e.金融衍生业务、期权、期货等高风险业务。

2.4大额度资金运作

采用“双限”控制：

a.年度预算外资金支出≥1000万元；

b.预算内但单笔≥5000万元；

c.对外借款、委托贷款、捐赠、赞助≥500万元；

d.开立信用证、保函、票据承兑≥3000万元；

e.现金池上划、下拨≥1亿元。

以上额度可随企业规模动态调整，但须由董事会一年一议，报国资委备案后执行。

第三章组织职责与岗位矩阵

3.1党委会（党组）

职责：前置研究讨论，重点审查政治方向、战略契合、风险底线、职工稳定、廉洁风险。输出《党委（党组）前置研究讨论意见表》，一票否决项包括：不符合国家产业政策、不符合企业主业、资产负债率超警戒线、环保安全未批先建、未履行民主程序。

3.2董事会

职责：依法决策，对股东会负责。下设战略与投资、审计与风控、薪酬与考核、安全环保四个专门委员会，实行“双签字”：专委会主任+外部董事。表决方式：现场+视频，记名投票，三分之二通过方可生效。会议记录保存15年。

3.3总经理办公会

职责：拟订方案、组织论证、执行落地。对董事会授权范围内事项行使决策权，但不得突破授权清单。授权清单每年由董事会批准，授权额度不得超过董事会权限30%。

3.4风控合规部

职责：建立“三重一大”事项合规库，嵌入OA系统，实现“事项触发—流程推送—节点提醒—超期预警—自动锁定”。对未履行程序即实施的业务，系统拒绝付款、拒绝盖章、拒绝出库。

3.5监督主体

监事会：对决策程序进行实时监督，发现违规可当场叫停，三日内发出《监督意见书》。

审计部：对“三重一大”事项实行“凡决策必审计”，专项审计报告直接报国资委。

职代会：对涉及职工切身利益的决策，实行无记名投票，赞成票低于60%的不得提交董事会。

第四章流程再造与信息化固化

4.1流程总图

“发起—立项—风控—党委会—董事会—执行—监督—评价”八步闭环，全部线上流转，线下痕迹同步扫描上传，实现“双轨制”留痕。

4.2发起阶段

a.业务部门在OA点击“三重一大”模块，系统自动弹出事项清单与量化标准；

b.填写《事项基本信息表》，上传可研、尽调、风险评估、法律意见书、职工安置方案、舆情应对预案六类材料；

c.系统生成唯一编号，同步推送风控、法务、财务、审计、工会五个节点并行审查，限时5个工作日。

4.3风控审查

风控部牵头组织专家库（内外部专家7人，外部不少于4人），采用“背靠背”盲评，量化打分低于70分直接退回。打分维度：战略匹配度20%、财务可