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山东内审员培训

目录

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目录

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ENT

01

培训概述

02

核心内容模块

03

培训实施流程

04

培训对象要求

05

评估与反馈机制

06

后续支持服务

培训概述

01

培训背景与目的

行业合规需求

随着企业内控和风险管理要求日益严格，内审员需系统掌握审计标准、流程及法规，确保企业运营符合国家及行业规范。

企业内控优化

通过案例解析企业常见内控漏洞（如采购舞弊、财务造假），强化内审员在流程设计缺陷识别和整改建议方面的专业能力。

技能升级需求

针对传统审计方法滞后问题，培训将引入数字化审计工具和风险导向审计技术，提升内审员数据分析与风险识别能力。

核心培训目标设定

审计标准掌握

学员需熟练运用《国际内部审计专业实务框架》（IPPF）及中国内部审计准则，完成从计划到报告的全流程审计模拟。

风险建模能力

通过角色扮演训练审计访谈、冲突化解及撰写具有管理层行动建议的审计报告，提升审计结果落地效率。

掌握定量与定性风险评估方法，包括COSO-ERM框架应用、风险热力图绘制及关键控制点识别技术。

沟通与报告技巧

模块化课程设计

基础理论（3天）+实战工作坊（2天）+考核认证（1天），总计6天脱产培训，支持分阶段选修。

场地配套要求

弹性参与方式

培训时长与地点安排

培训基地配备审计软件模拟实验室（如ACL、TeamMate环境）、分组讨论室及标准化案例库，确保理论与实践无缝衔接。

提供线下青岛主会场与线上直播同步授课，录播课程可回放30天，满足异地学员学习需求。

核心内容模块

02

系统讲解审计基本概念、原则和流程，涵盖审计目标、证据收集、风险评估等核心要素，建立完整的审计认知体系。

审计基础知识体系

审计理论与实务框架

重点解析《审计法》《会计法》等法规条款，强化审计人员职业操守规范，包括独立性要求、保密义务及利益冲突规避原则。

法律法规与职业道德

介绍数据分析软件（如ACL、IDEA）、ERP系统审计模块的应用，以及区块链等新技术在审计场景中的实践方法。

现代审计技术工具

地方性审计条例实施细则

深入剖析山东省审计工作条例中关于国有企业、财政专项资金等领域的特殊规定，对比国家审计准则的差异化条款。

行业监管重点领域

针对山东省重点产业（如海洋经济、现代农业、化工园区）的审计监管要求，详解环保合规、补贴资金使用等高频检查事项。

常见问题处理标准

总结山东省审计厅发布的典型问题案例库，归纳基建项目招投标、科研经费管理等领域的违规判定标准与整改规范。

山东地区审计规范解读

风险导向审计模型

穿行测试与抽样技术

演示运用COSO框架识别企业运营风险，通过风险热力图确定审计重点区域的具体操作步骤。

详细说明采购流程、销售循环等业务链路的测试方法，包括样本量计算、异常交易追踪等实战技巧。

内部审计案例分析方法

审计报告撰写规范

模板化呈现问题描述、法规依据、整改建议的写作结构，强调证据链完整性、风险等级划分等专业表述要求。

整改跟踪与效果评估

建立发现问题-整改方案-验收闭环的全周期管理机制，介绍整改复核中的交叉验证、穿行复测等验证手段。

培训实施流程

03

课前准备与资料分发

通过问卷或访谈了解学员知识盲区，定制课程内容，确保培训内容与实际工作需求高度契合。

培训需求调研

包括内审标准手册、案例汇编、检查清单模板及电子版学习资料，便于学员课前预习与课后复习。

教材与工具包准备

确保培训场地设备齐全（投影、音响、白板），测试线上平台稳定性，避免因技术问题影响授课效果。

场地与技术调试

01

02

03

课程讲解与互动环节

理论体系解析

系统讲解ISO9001/14001等标准条款，结合山东本地企业案例，剖析内审要点与常见不符合项。

分组讨论与问答

设置小组任务（如编制审核计划），通过头脑风暴提升学员参与度；实时解答实操中的疑难问题。

多媒体教学辅助

运用动画演示审核流程，播放企业现场审核录像，增强学员对抽象概念的理解。

模拟审核场景

导师全程观察学员操作，针对沟通技巧、证据收集等环节逐一点评，提出改进建议。

一对一纠错反馈

真实企业跟岗实习

协调合作企业提供短期实习机会，学员在真实环境中完成辅助审核任务，巩固学习成果。

分组扮演审核组与被审核方，模拟召开首末次会议、填写检查记录表等全流程，强化实战能力。

现场演练与实操指导

培训对象要求

04

适用人员范围界定

咨询服务机构顾问

为企事业单位提供体系搭建、流程优化等服务的顾问人员，需掌握内审方法论与工具应用。

03

从事认证审核、合规性评估等工作的专业人员，需熟悉相关行业标准及法规要求。

02

第三方审核机构从业人员

企业内部管理人员

包括质量、环境、职业健康安全等管理体系相关部门负责人及核心成员，需具备一定管理经验与实践能力。

01

基本资质与技能要求