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三重一大情况自查报告

第一章总体情况与自查目的

1.1背景

集团党委2023年7月印发《关于进一步规范“三重一大”事项决策管理的通知》，要求各二级公司围绕“重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作”四类事项开展年度自查。本次自查覆盖××公司2023年1月1日至2023年12月31日期间全部“三重一大”事项，旨在验证制度执行有效性、识别流程缺陷、堵塞廉洁风险，为2024年制度升级提供量化依据。

1.2自查范围

（1）组织范围：××公司本部、三家全资子公司、两个事业部、一个海外代表处。

（2）事项范围：全部纳入集团“三重一大”正负面清单的决策事项，共计137项，其中重大决策42项、重要人事任免28项、重大项目安排35项、大额度资金运作32项。

1.3自查方法

采用“穿行测试+抽样核查+穿行访谈+系统比对”四法并行：

a.穿行测试：对全部137项事项按决策链条还原，检查是否“上会前论证、集体决策、会后执行、结果评估”四步闭环。

b.抽样核查：按风险等级抽取30%事项，调阅原始纪要、可行性研究报告、法律意见书、合同、付款凭证，验证要件齐全性。

c.穿行访谈：对事项提报人、法务、财务、纪检、外部董事等68人次半结构化访谈，记录偏差点。

d.系统比对：将OA决策流程、NC资金系统、SAP项目模块、HR人事系统四库数据交叉比对，发现“系统外循环”2例。

第二章重大决策事项自查

2.1制度依据

《××公司“重大决策”事项清单（2023版）》第三条明确：单笔或累计影响公司净资产≥3%或营业收入≥5%的投资、重组、上市、重大会计政策变更等，必须经党委会前置研究、董事会三分之二以上表决通过，并报集团备案。

2.2样本与结果

2023年重大决策事项42项，金额合计78.4亿元，其中：

（1）符合清单且履行完整程序40项，占比95.2%；

（2）程序瑕疵2项：

——“××海外仓股权收购项目”未在党委会前置研究前完成风险评估报告，导致董事会表决时缺少风险量化数据；

——“2023年度会计政策变更”未在公告前完成独立董事专项意见，违反《上市公司自律监管指引第1号》第4.2条。

2.3整改措施

（1）制度修订：2024年3月前在《重大决策管理办法》中新增“风险量化数据缺失的一票否决”条款；

（2）流程再造：将“风险评估报告”节点由“董事会前3日”提前至“党委会前7日”，并在OA流程设置强制校验；

（3）人员问责：对海外仓项目负责人给予通报批评，扣减2023年度绩效10%；对财务总监进行诫勉谈话，取消2024年度股权激励授予资格。

第三章重要人事任免自查

3.1制度依据

《××公司中层及以上管理人员选拔任用办法》规定：所有提拔任职（含海外公司）必须履行“动议、民主推荐、考察、讨论决定、公示、任职”六步程序，纪检部门对拟任人选出具书面意见。

3.2样本与结果

2023年重要人事任免28人次，其中：

（1）程序合规27人次；

（2）违规1人次：

——事业部副总经理张某提拔公示期未满5个工作日即下发任命文件，违反《党政领导干部选拔任用工作条例》第四十三条。

3.3整改措施

（1）立即宣布张某任命文件无效，重新履行公示程序；

（2）对人力资源部负责人进行警示谈话，纳入年度KPI减分项；

（3）在HR系统增加“公示期倒计时”功能，未届满无法触发用印流程。

第四章重大项目安排自查

4.1制度依据

《××公司投资项目管理办法》明确：单项投资≥1亿元或超上年度净资产1%的项目，须完成“可行性研究、专家论证、法律尽调、风险评估、董事会、股东大会”六级评审。

4.2样本与结果

2023年重大项目35项，总投资额126亿元，其中：

（1）合规33项；

（2）违规2项：

——“××锂电池扩产项目”可研报告经济测算部分使用2021年原材料价格，未建立价差敏感性分析，导致投资回收期被低估1.8年；

——“××物流园区项目”未履行环保公众参与听证，违反《环境影响评价法》第二十一条。

4.3整改措施

（1）项目暂停：锂电池扩产项目暂停设备采购，重新做价差敏感性分析，董事会2024年4月前复审；

（2）环保补证：物流园区项目2024年2月前补开公众听证会，取得环保部门书面备案后方可复工；

（3）建立“原材料价格指数”自动抓取模型，可研模板强制嵌入敏感性分析页签，由系统自动校验价差±20%情景。

第五章大额度资金运作自查

5.1制度依据

《××公司资金管理办法》规定：单笔或单日累计≥5000万元的对外支付，须由财务部、法务部、纪检室联签，并报总会计师、董事长双签；境外付款须额外经外汇专岗审核。

5.2样本与结果

2023年大额度资金运作32笔，金额合计198亿元，其中：

（1）合规30笔；

（2）违规2笔：

——“境外子公司借款1.2亿美元”未在