销售合同审核流程模板风险评估与条款合规.docVIP

销售合同审核流程模板风险评估与条款合规工具

一、适用场景与核心价值

本工具适用于企业法务部门、销售部门、合规部门及相关业务负责人对销售合同进行标准化审核的场景，旨在通过系统化流程识别合同潜在风险、保证条款符合法律法规及企业内部制度要求，降低履约纠纷、法律合规及商业损失风险，同时提升合同审核效率与规范性。

二、标准化审核操作步骤

（一）前置准备：合同基础信息收集与初步核对

操作目标：保证合同材料完整、基础信息准确，为后续审核奠定基础。

操作要点：

材料完整性检查：收集销售合同文本、附件（如技术协议、订单、补充协议等）、对方主体资格证明（营业执照、授权委托书等）、过往合作记录（如有）等材料，确认无缺失。

基础信息核对：

合同双方主体名称、统一社会信用代码、地址等基本信息与营业执照是否一致；

合同编号、签订日期、签订地点是否规范填写；

合同金额（含大写和小写）、币种、是否含税等关键信息是否清晰无歧义。

输出成果：《合同基础信息核对表》（见模板1），确认无误后进入下一环节。

（二）初审：业务条款真实性与完整性审核

操作目标：从业务角度审核合同内容是否与实际交易需求一致，保证条款无遗漏、逻辑自洽。

操作主体：销售部门负责人/业务专员。

审核要点：

标的物信息：产品名称、规格型号、数量、质量标准、技术参数等是否与订单或技术协议一致，是否满足客户需求。

交易条件：交货时间、地点、运输方式、验收标准及流程是否符合业务惯例；付款方式（如预付款、进度款、尾款比例）、节点、账户信息是否与公司财务制度匹配。

权利义务对等性：双方在交付、验收、付款、售后服务等环节的权利义务是否基本对等，是否存在明显单方面限制己方权益的条款。

输出成果：初审意见记录，标注需修改的业务条款及原因，反馈至法务/合规部门。

（三）风险评估：多维度风险识别与等级判定

操作目标：全面识别合同潜在风险，量化风险等级，为条款优化提供依据。

操作主体：法务专员/合规专员。

风险维度与审核要点：

风险类型

审核要点

主体风险

对方营业执照是否有效（是否在经营异常名录、严重违法失信名单）；签约人是否经合法授权（需提供授权委托书及证件号码明），超越授权范围的条款可能无效。

商业风险

对方履约能力（财务状况、信用记录、过往合作履约情况）；合同价格是否偏离市场合理水平；是否存在“阴阳合同”或变相利益输送条款。

法律风险

条款是否违反《民法典》《消费者权益保护法》等法律法规（如格式条款是否尽到提示说明义务、违约责任是否显失公平）；争议解决方式（诉讼/仲裁）、管辖地是否符合企业利益。

合规风险

是否涉及出口管制、经济制裁等敏感领域；产品是否符合行业准入标准（如特种设备、食品等）；数据保密条款是否符合《个人信息保护法》等规定。

风险等级判定：

低风险：条款无重大瑕疵，风险可控，仅需微调；

中风险：存在明显风险点，需修改条款或补充约定后方可继续；

高风险：存在法律或合规漏洞（如主体不适格、核心条款违法），建议终止合作或重新谈判。

输出成果：《合同风险评估表》（见模板2），明确风险类型、描述、等级及初步应对建议。

（四）条款合规性检查：核心条款逐项审核

操作目标：保证合同核心条款合法合规，符合企业内部制度要求，避免无效或争议条款。

操作主体：法务专员（主导）+财务、税务专员（配合）。

核心条款审核清单：

条款类型

合规性审核要点

标的与质量

标的物描述是否清晰、无歧义；质量标准（国家标准、行业标准、企业标准或双方约定标准）是否明确；验收期限、流程及异议处理机制是否合理。

价款与支付

计价方式（单价、总价）、是否含税、税率是否明确；支付节点（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例）是否符合财务审批流程；账户信息是否为公司指定账户，避免个人账户收款。

交付与验收

交付时间、地点、方式（运输、卸货责任）是否具体；验收标准（技术参数、外观、功能等）是否可操作；验收不合格的处理方式（退货、换货、降价、违约责任）是否明确。

违约责任

是否约定明确的违约情形（如逾期交货、逾期付款、质量不符等）；违约金计算方式是否合理（过高可能被调减，过低缺乏约束力）；是否设定违约责任的上限。

知识产权

标的物涉及的专利、商标、著作权等归属是否清晰；若使用第三方知识产权，是否已获得授权或许可；侵权责任的承担方式（由哪方承担及赔偿范围）是否明确。

保密与竞业

保密范围（技术信息、经营信息等）、保密期限、保密措施是否具体；竞业限制条款是否适用主体适格（仅限负有保密义务的人员）、补偿标准是否合理（不低于当地最低工资标准）。

不可抗力

定义是否明确（如自然灾害、社会异常事件等）；通知与证明义务是否约定；部分或全部免责后的处理方式（延期履行、部分履行或解除合同）是否合理。

争议解决

争议解决方式（诉讼/仲裁）是否唯一且明确；管辖地/仲裁机构是