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财务系统管理制度

第一章总则

第一条为了加强财务系统管理，保证财务系统的信息质量、安全，根据财政部《会计电算化管理办法》《会计电算化工作规范》等相关规定，结合奇信集团财务管理信息系统工作的特点，特制定本制度。

第二条适用范围：本制度适用于集团总部及分子公司。

第三条财务系统管理的工作职责按集团内部组织架构的层级明确划分，实行统一领导，分级管理，各负其责。

第二章财务系统的操作管理

第四条系统管理员、会计人员、稽核人员及其他与电算会计有关人员，有权进入财务系统操作，无关人员不得随意进入财务系统。上机操作人员须经会计电算化系统操作系统运行的专门培训学习，取得会计电算化知识培训合格证书，并确保掌握相应的操作知识和技能，方具备操作运行资格。

第五条为保证系统的正常、安全运行，杜绝各种非法舞弊行为，防止造成系统内数据的破坏，保证数据正确性和运行效率，对上机操作人员规定：

（一）系统操作员、数量录入员、数据审核员由财务总监根据业务需要确定；

（二）系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其他由财务总监批准的有关财会人员，有权上机操作本人权限范围内的财务运行系统。相关岗位根据工作需要可采取一人多岗或多岗一人，但须符合不相容职务相互分离的原则；

（三）与业务无关人员及脱离会计岗位的人员不得上机运行财务系统。

第六条上机操作人员都必须设置上机操作口令。计算机开机口令和财务操作员口令需不定期更改，各操作员必须对自己所掌握的口令严格保密，不得对外泄露。

第七条各操作应严格权限操作，不得泄露、打听他人有关操作口令，不得以他人名义上机登录，更不得试图获取不属于自己职责范围内的资料数据。系统管理员根据上机记录核对，作为工作检查依据。

第八条财务部各岗位使用的计算机只能用于本公司，未经财务总监、总裁、董事长一致批准同意财务人员一律不得对外使用。

第九条系统操作人员应严格遵守计算机开、关程序和服务器安全卫生管理制度的规定。

第十条会计人员进入财务系统操作必须使用其真实姓名，操作密码注意保密，一旦泄密，操作人员有权修改口令。

第十一条会计人员必须按各自的操作权限进行，不得越权。为防止此类情况发生，系统管理员应在初始化时在财务系统中为有关人员设置权限。

第十二条出纳人员、硬件维护人员及其非系统操作人员，不得单独进入账务系统修改数据操作。

第十三条如发现已输入的内容有误，必须按照系统提供的功能，如编制补充或负数冲销的凭证加以改正，不得使用电算会计软件以外的方法处理会计你数据。

第十四条有关财务系统操作人员未经财务总监批准，不得擅自向任何人提供任何资料。

第十五条不能随便安装来历不明的软件、随便读取和拷贝外来文件与数据，以防病毒传入。

第十六条对外单位转来各类存储介质，要先进行查杀病毒处理，再继续使用，以防带入病毒。

第三章财务系统软件、硬件的购置及维护

第十七条财务系统软、硬件的购置

（一）财务系统软件的购置、使用运行、升级换版、二次开发等，由集团财务管理中心统一负责组织实施，并须符合下列条件：

1.购入软件应进行可行性论证和方案设计，在充分考察适合集团公司情况的基础上，经财务总监、总裁及董事长批准方可添购；

2.购入软件必须是经国家财政部统一鉴定合格的、且售后服务好和技术支持保障科技含量高的软件；

3.未经批准不得使用外来软件（包括应用软件和系统软件）；不准对购入软件进行随意修改，对外拷贝；

4.二次开发软件要经财务总监同意、总裁及董事长批准后方可实施，且仅限于对原始数据的利用和深加工，不得修改原始数据。二次开发的软件应达至财政部发布的《会计核算软件基本功能规范》的相关要求。

第四章财务信息系统的变更和升级

第二十条财务信息系统一旦启用后不得随意变更，如因特殊原因不得不变更，须组织相关部门充分讨论，并做出书面的可行性报告，交相关部门负责人签批，并经总裁、董事长批准后才可变更。

第二十一条软件升级的审批程序

（一）由系统管理员根据工作需要提出软件升级申请报告。

（二）公司财务总监审查申请报告、行政部论证其可行性、公司总裁及董事长领导审批。

（三）原程序清单存档。

（四）手续完备后，实施软件升级。

（五）软件升级后使用变更通知。

（六）进行软件升级后的试运行。

（七）根据运行的情况总结并升级文档资料。

（八）发出软件升级后正式运行通知。

（九）软件更新后的备份与定稿的文档资料一同存档。文档主要包括以上修改或更新的提请人、审批人、维护人的姓名，维护时间，修改时间，修改的原因，修改的内容，修改后的现状等。

第五章信息安全保障制度

第二十二条财务信息的安全是指信息不丢失、不损毁、不向无关人员泄露、不被非法修改。保障信