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企业尽职调查报告编写模板范本

前言

本模板旨在为撰写企业尽职调查报告提供一个专业、系统且实用的框架。尽职调查是一项严谨的工作，其目的在于全面了解目标企业的真实状况，识别潜在风险与机遇，为投资决策、并购重组、信贷审批或其他商业合作提供依据。本模板力求覆盖尽职调查的主要方面，但具体应用时需根据调查目的、对象企业的行业特性及实际情况进行灵活调整与侧重。报告编写应秉持客观、独立、审慎的原则，以事实为依据，确保信息的准确性与完整性。

一、报告基本信息

*报告标题：[例如：关于XX有限公司之尽职调查报告]

*报告编号：[自行编制]

*报告日期：YYYY年MM月DD日

*委托方：[委托单位/个人全称]

*受托方/调查机构（如适用）：[调查单位/团队名称]

*调查对象（目标企业）：[企业全称]

*调查期间：YYYY年MM月DD日至YYYY年MM月DD日

*调查范围：[简述本次尽职调查所涵盖的主要方面，如：财务、法律、业务、管理等]

*报告版本：[如：初稿、修订稿、最终稿]

二、执行摘要

执行摘要是对整个尽职调查报告核心内容的高度概括，应简明扼要，通常在报告主体完成后撰写。供决策者快速了解调查的主要发现与结论。

1.项目背景与调查目的：简述本次尽职调查的缘起、委托方的诉求及期望达成的目标。

2.调查方法与范围：简要说明采用的调查方法（如文件审阅、管理层访谈、现场勘查、数据分析、行业调研等）及主要调查范围。

3.核心发现概要：

*（正面因素）目标企业的主要优势、核心竞争力、潜在价值等。

*（负面因素/风险）调查过程中发现的主要问题、潜在风险、重大不利因素等。

4.主要结论：基于核心发现，对目标企业的整体状况、投资价值或合作可行性得出初步判断。

5.风险提示（初步）：列出需重点关注的几项关键风险。

三、公司基本情况

3.1公司设立与历史沿革

*公司名称、统一社会信用代码、成立日期、注册地址、法定代表人。

*公司设立以来的主要变更情况（如名称变更、注册资本增减、股权结构调整、经营范围变更、注册地址迁移等），并说明变更原因及影响。

*公司的存续年限及经营历程概述。

3.2股权结构与股东情况

*截至调查基准日的股权结构图表（包括股东名称、持股数量、持股比例）。

*各股东（特别是主要股东及控股股东）的基本情况：

*法人股东：成立时间、注册资本、主营业务、股权结构、实际控制人等。

*自然人股东：姓名、身份证号（脱敏处理）、国籍、住址（大致区域）、对外投资及任职情况。

*股权质押、冻结或其他权利限制情况。

*股东之间的关联关系。

*实际控制人认定及其基本情况，追溯至最终自然人或国有资产管理部门。

3.3组织架构与治理结构

*公司现行的组织架构图（包括各部门设置、隶属关系）。

*股东会、董事会、监事会的构成、运作情况及议事规则。

*高级管理人员（总经理、副总经理、财务负责人等）的简历、任职情况、薪酬体系及持股情况。

*公司内部控制制度的建立与执行情况概述。

3.4主要经营场所与生产设施

*公司主要办公地点、生产基地、分支机构的分布情况。

*自有或租赁物业的基本情况，权属证明或租赁协议的有效性。

*主要生产设备的数量、型号、购置日期、使用状况、成新率及权属情况。

3.5主营业务与经营模式

*公司主营业务范围（以营业执照为准，并结合实际经营情况描述）。

*主要产品或服务的名称、类型、性能、用途。

*核心经营模式（如研发、生产、销售的一体化或分工协作模式，直营、加盟、代理等）。

四、业务运营与市场分析

4.1行业概览与竞争格局

*公司所处行业的分类、行业主管部门、主要法律法规及产业政策。

*行业发展现状、市场规模、增长趋势、技术发展方向及主要驱动因素与制约因素。

*行业竞争格局：主要竞争对手（包括直接和间接竞争对手）的市场份额、竞争优势、劣势分析。

*目标企业在行业内的竞争地位、市场份额、核心竞争优势（如技术、品牌、成本、渠道等）及面临的竞争挑战。

4.2主要产品/服务及其竞争力

*主要产品/服务的研发、生产/提供流程。

*产品/服务的核心技术及知识产权状况（详见知识产权部分）。

*产品质量控制体系、所获认证（如ISO系列、行业特殊认证等）。

*产品/服务的定价策略、成本构成及毛利率水平。

*与同类产品/服务相比的优劣势分析。

4.3供应链分析

*上游供应商：主要原材料、零部件的供应情况，主要供应商名单、供应比例、合作年限，是否存在依赖单一供应商的风险，采购价