企业风险管理与防范标准流程.docVIP

企业风险管理与防范标准流程工具模板

一、适用场景与触发条件

本流程适用于各类企业（含国企、民企、外企等）在日常运营及战略发展中，需系统性识别、评估、应对和监控风险的场景。具体触发条件包括但不限于：

企业战略调整、业务扩张或进入新领域；

发生重大经营决策（如并购、投融资、重大项目立项）；

内部审计发觉控制缺陷或合规风险；

外部环境发生重大变化（如政策法规调整、行业竞争加剧、市场波动）；

出现突发事件（如供应链中断、舆情危机、安全）；

定期风险评估（如年度、半年度或季度风险复盘）。

二、标准流程操作步骤

步骤一：风险管理体系启动与准备

目标：明确风险管理目标，组建专业团队，制定工作计划，为后续流程奠定基础。

责任人：企业主要负责人（如总经理、分管副总）

操作内容：

明确风险管理目标：结合企业战略，确定风险管理的核心目标（如保障资产安全、提升经营效率、保证合规经营、支持战略实现）。

组建风险管理团队：成立跨部门风险管理小组，成员包括战略、财务、法务、运营、内控等部门负责人，必要时可聘请外部专家（如风险管理师、律师）。组长由企业高层管理者担任，保证资源协调和决策权威。

制定工作计划：明确风险管理的时间范围（如3个月、1年）、阶段划分、任务分工、输出成果及时间节点。例如：第1-2周完成团队组建和计划制定，第3-6周开展风险识别，第7-10周进行风险评估等。

步骤二：风险信息收集与识别

目标：全面收集企业内外部风险信息，系统识别可能影响目标实现的风险点。

责任人：风险管理小组牵头，各业务部门配合

操作内容：

收集风险信息：

内部信息：财务数据（如资产负债表、利润表、现金流量表）、运营报告（如生产效率、销售数据、客户反馈）、制度文件（如内控制度、流程手册）、历史风险事件（如过往纠纷、记录）、人力资源信息（如关键岗位人员变动、培训记录）等。

外部信息：政策法规（如行业监管政策、税收政策变化）、行业动态（如技术革新、竞争对手策略）、市场环境（如原材料价格波动、需求变化）、宏观经济（如GDP增速、利率调整）、社会事件（如公共卫生事件、自然灾害）等。

识别风险点：采用多种方法结合，保证风险识别的全面性：

头脑风暴法：组织各部门骨干召开研讨会，结合业务流程梳理潜在风险（如采购环节的供应商风险、销售环节的回款风险）。

访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如采购经理、财务主管、车间主任）深度交流，获取一线风险信息。

SWOT分析法：从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）四个维度，识别企业面临的外部威胁和内部劣势引发的风险。

流程梳理法：绘制核心业务流程（如研发、生产、销售、售后），分析流程中的控制节点和潜在失效点（如审批缺失、数据造假）。

形成风险清单：将识别出的风险点记录在《风险信息收集表》（见模板一），明确风险名称、类别、涉及部门、初步描述等基本信息。

步骤三：风险分析与评估

目标：对识别出的风险进行量化或定性分析，评估风险发生的可能性及影响程度，确定风险优先级。

责任人：风险管理小组，必要时联合外部专家

操作内容：

分析风险属性：

可能性分析：评估风险在未来一定期限内（如1年）发生的概率，分为“低（≤10%）、中（10%-50%）、高（≥50%）”三个等级（可根据企业实际调整等级划分）。

影响程度分析：评估风险发生后对企业目标（如财务、运营、合规、声誉）的影响程度，分为“轻微（影响较小，可自行消化）、一般（造成一定损失，需跨部门协调）、严重（损失重大，影响企业核心业务）、灾难性（致命打击，可能导致企业倒闭）”四个等级。

确定风险等级：结合可能性和影响程度，通过《风险评估矩阵表》（见模板二）确定风险等级，分为“低风险（蓝色）、中风险（黄色）、高风险（橙色）、重大风险（红色）”。例如：“可能性高+影响严重=重大风险（红色）”。

撰写风险评估报告：汇总评估结果，说明重大风险、中高风险的具体情况、成因及潜在影响，提交企业管理层审议。

步骤四：风险应对策略制定

目标：针对不同等级风险，制定差异化的应对策略，明确责任主体和措施。

责任人：风险管理小组牵头，各风险所属部门配合制定

操作内容：

选择应对策略：根据风险等级和特性，选择以下一种或多种策略：

规避（Avoidance）：对重大风险且无法通过其他措施有效控制的，主动放弃可能导致风险的业务活动（如退出高风险国家市场、停止存在重大安全隐患的生产线）。

降低（Reduction）：对中高风险，采取控制措施降低风险发生的可能性或影响程度（如建立供应商准入机制降低采购风险、加强内控审批降低财务风险）。

转移（Sharing）：对部分风险，通过合同、保险等方式转移给第三方（如购买财产险转移资产损失风险、与客户约定违约条款转移回款风险）。

接受（Acceptance）：对低风险，在成本效益原则下，不采取额外控