2026年高合金属材料公司财务人员岗位职责.docxVIP

2026年高合金属材料公司财务人员岗位职责

第一章总则

第一条制定依据与目的

为明确高合金属材料公司（以下简称“公司”）财务人员的岗位职责、工作标准及履职要求，规范财务全流程管理工作，保障公司资金安全、财务数据准确及财务管理合规，依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《中小企业财务管理制度规范》《税收征收管理法》等相关法律法规及行业财务管理准则，结合公司金属材料生产、销售、采购等经营活动的财务管控需求，特制定本职责规范。

第二条适用范围

本规范适用于公司财务部门所有在岗财务人员，包括出纳岗、会计核算岗、成本管理岗、税务管理岗、预算管理岗、财务分析岗等各细分岗位人员。公司临时抽调参与财务辅助工作的人员、外协财务服务人员，需参照本规范履行相应职责。

第三条核心履职原则

财务人员履行岗位职责需遵循以下核心原则：

合规性原则：严格遵守国家财经法律法规、公司财务管理制度，所有财务操作均需符合法定要求和内控标准；

准确性原则：精准核算各类财务数据，确保账证相符、账账相符、账实相符，杜绝账务处理差错；

保密性原则：严格保守公司财务数据、资金状况、经营成果等商业秘密，严禁向外部人员泄露；

及时性原则：按规定时限完成账务处理、报表编制、税务申报、资金收付等工作，确保财务工作高效流转；

审慎性原则：对资金使用、成本核算、税务筹划等工作保持审慎态度，防范财务风险；

监督性原则：履行财务监督职责，对不合规的财务行为及时制止并上报，保障公司资产安全。

第四条岗位设置与层级划分

公司财务岗位按工作内容划分为出纳岗、会计核算岗、成本管理岗、税务管理岗、预算管理岗、财务分析岗、财务主管岗；按技能层级划分为初级财务人员、中级财务人员、高级财务人员、财务主管四个层级，不同层级人员在履行基础职责的同时，承担对应的进阶工作任务，其中财务主管统筹财务部门日常工作安排、财务风险管控及人员专业指导等管理职责。

第二章通用岗位职责

第五条基础工作职责

熟悉并严格执行公司财务管理制度、会计核算准则、资金管理办法等规定，确保财务工作合规开展；

按规定领取、使用财务票据、印章、账册等财务用品，做好使用前的核对、登记工作，使用后及时归档保管；

规范收集、整理各类财务原始凭证，确保凭证真实、合法、完整，对不符合要求的凭证予以退回并说明原因；

准确记录各类财务账簿，及时录入财务系统数据，定期核对账务信息，发现差错立即核实并更正；

按档案管理要求整理财务资料，保持办公区域整洁有序，做好财务软件、硬件设备的日常维护。

第六条财务资料管理职责

按规定期限保管会计凭证、会计账簿、财务报表、税务申报资料等财务档案，建立档案管理台账，做到资料可查、可追溯；

财务档案查阅、借阅需履行审批手续，详细记录查阅人、查阅内容、查阅时间，严禁私自借阅或复制财务档案；

定期对财务档案进行盘点，发现档案丢失、损毁的立即上报并采取补救措施，按规定完成到期档案的移交或销毁；

配合内外部审计、税务检查等工作，按要求提供完整、准确的财务资料，解答相关财务问题。

第七条风险防控职责

日常工作中识别资金收付、账务核算、税务申报等环节的财务风险，及时向财务主管或部门负责人上报；

严格执行财务内控流程，对资金支付、费用报销等环节进行审核，防范虚假报销、资金挪用等风险；

配合财务主管制定财务风险防控措施，跟踪风险整改情况，确保风险得到有效管控；

关注国家财经政策、税收法规的更新变化，及时提示政策调整可能带来的财务风险。

第八条培训与提升职责

主动参加公司组织的财务技能培训、财税政策解读、财务软件操作等学习活动，考核合格后方可上岗操作；

初级财务人员需在中级及以上财务人员指导下开展工作，定期总结工作经验，提升财务核算、风险识别能力；

高级财务人员需承担对初级、中级财务人员的技能指导和实操培训工作，分享财务处理经验和风险管控技巧；

关注行业内最新的财务管理理念、财税政策、数字化财务工具，主动学习并应用于实际工作，提出财务流程优化建议。

第三章专项岗位职责

第九条出纳岗职责

负责公司日常资金收付工作，严格审核付款申请、费用报销单据的合规性、完整性，按审批权限办理现金、银行存款收付；

登记现金日记账、银行存款日记账，做到日清月结，每日核对库存现金与账面余额，定期与银行核对银行存款余额，编制银行存款余额调节表；

妥善保管库存现金、银行票据、空白支票、财务印章等，按规定使用印章，严禁私自盖章或出借印章；

配合会计核算岗完成账务核对工作，及时传递资金收付凭证，确保资金账务处理准确；

按规定办理现金缴存、银行转账、票据承兑等业务，跟踪资金到账情况，及时反馈资金异常信息。

第十条会计核算岗职责

负责公司日常账务核算工作，包括收入、成本、费用、资产、负债等科目的会计处理，编制记账凭证；

按月计提折旧、摊销、税金等，结转