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2026年秋季学期学校财务决算报告及经费使用绩效分析

各位领导、全体教职工：

2026年秋季学期，我校财务工作在学校领导班子的正确领导下，在全体教职工的监督支持下，严格遵循《中华人民共和国会计法》《中小学校财务制度》等相关法律法规及上级教育部门财务工作要求，坚持“统筹兼顾、量入为出、保证重点、注重效益”的财务管理原则，扎实推进财务核算、经费管控、资产监管等各项工作，确保了学校各项教育教学工作有序开展。现将本学期财务决算情况及经费使用绩效分析报告如下，请予审议。

一、本学期财务工作总体概况

2026年秋季学期，我校财务工作紧紧围绕学校教育教学中心任务，聚焦“规范管理、提质增效”核心目标，严格执行财务管理制度，强化预算执行力度，优化经费支出结构，加强财务监督检查，确保各项经费专款专用、安全规范。本学期，学校财务收支基本平衡，预算执行情况良好，经费使用效益稳步提升，有效保障了教学设备购置、师资培训、校园维护、学生活动等各项工作的顺利推进，未发生违规违纪、资金浪费等现象，财务管理规范化、精细化水平进一步提高。

二、2026年秋季学期财务决算具体情况

本学期财务决算周期为2026年X月X日至2026年X月X日，结合学校收支实际，具体决算情况如下：

（一）收入决算情况

本学期学校收入主要来源于财政拨款、事业收入及其他合法收入，总收入合计XX万元，具体明细如下：

1.财政拨款收入：XX万元，占总收入的XX%，主要包括生均公用经费拨款XX万元、专项经费拨款（教学设备、师资培训等）XX万元、人员经费拨款XX万元，是学校收入的主要来源，为学校各项工作开展提供了坚实的资金保障；

2.事业收入：XX万元，占总收入的XX%，主要为学生课后服务收入，严格按照上级收费标准执行，专款专用，全部用于课后服务相关师资、耗材支出；

3.其他收入：XX万元，占总收入的XX%，主要包括社会捐赠、资产租赁收入等，收入全部纳入学校财务统一管理，按规定用于补充学校公用经费。

本学期总收入较上一秋季学期增长XX万元，增长幅度XX%，主要原因是财政专项经费拨款增加（用于教学设备更新升级）及课后服务收入稳步提升，收入结构合理，来源合法合规。

（二）支出决算情况

本学期学校总支出XX万元，与总收入基本持平，支出严格按照预算安排执行，重点保障教育教学核心工作，支出结构优化合理，具体明细如下（按支出类别划分）：

1.人员经费支出：XX万元，占总支出的XX%，主要包括教职工工资、津贴补贴、社会保障缴费、公积金等，严格按照国家及地方相关政策标准发放，足额保障教职工合法权益，切实稳定教师队伍；

2.公用经费支出：XX万元，占总支出的XX%，主要用于教育教学日常开支，包括办公耗材、水电通讯、差旅费、培训费、校园保洁、设备维护等，严格控制非必要支出，厉行节约，确保经费使用高效；

3.专项经费支出：XX万元，占总支出的XX%，主要包括教学设备购置（多媒体、实验仪器、图书等）XX万元、校园基础设施维修改造XX万元、师资培训专项XX万元、学生活动专项XX万元，专项经费专款专用，严格按照项目实施方案执行，确保项目落地见效；

4.其他支出：XX万元，占总支出的XX%，主要包括社会捐赠对应支出、资产租赁相关支出等，支出合规合理，有据可查。

本学期支出较上一秋季学期增长XX万元，增长幅度XX%，主要增长方向为教学设备购置和师资培训专项支出，重点用于提升学校教学条件和教师专业素养，符合学校高质量发展需求。

（三）收支结余情况

本学期总收入XX万元，总支出XX万元，收支结余XX万元（其中：专项经费结余XX万元，将结转至下一学期对应专项项目继续使用；公用经费结余XX万元，将用于补充下一学期公用经费开支），结余资金严格按照财务管理制度执行，实行专款专用、结转管理，杜绝资金闲置浪费。

（四）资产及负债情况

1.资产情况：截至本学期末，学校资产总额XX万元，其中固定资产XX万元（包括房屋建筑物、教学设备、办公设备、图书等），流动资产XX万元（包括银行存款、应收账款等）。本学期新增固定资产XX万元（主要为教学设备购置），固定资产管理规范，已完成登记、入账、盘点工作，定期开展资产清查，确保资产安全完整、高效利用；

2.负债情况：截至本学期末，学校无对外负债，无拖欠教职工工资、供应商款项等情况，财务状况良好，运行平稳。

三、本学期经费使用绩效分析

本学期，我校严格按照预算安排和财务管理制度，合理调配资金，优化经费支出结构，聚焦教育教学核心任务，经费使用整体绩效良好，有效发挥了资金的保障和导向作用，具体绩效分析如下：

（一）重点领域经费使用绩效

1.教学核心领域：本学期投入XX万元用于教学设备购置和教学日常开支，更新多媒体设备XX台、实验仪器XX套，补充图书XX册，改善了课堂教学条件，提