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《商业银行风险监管关键指标(试行)》

为健全商业银行风险监管体系，提升风险识别、计量、监测和控制的科学性，促进商业银行稳健经营，有效防范系统性金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，结合我国银行业发展实际，制定本关键指标（以下简称“本指标”）。本指标适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括国有大型商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、民营银行及外资银行等。农村合作银行、村镇银行等其他银行业金融机构可参照执行。

一、总体原则

商业银行风险监管以“全面覆盖、重点突出、动态调整、分类施策”为基本原则。全面覆盖指指标体系需涵盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、集中度风险及声誉风险等主要风险类型；重点突出指聚焦对银行稳健经营具有重大影响的核心风险点；动态调整指根据宏观经济环境、金融市场变化及银行业务创新及时优化指标设置；分类施策指针对不同类型、规模及风险特征的银行，设置差异化的监测阈值与评估标准。

二、关键指标分类与具体定义

（一）信用风险类指标

信用风险是商业银行面临的最主要风险，指借款人或交易对手未能履行合同义务导致银行遭受损失的可能性。本类指标重点监测信贷资产质量、风险抵补能力及信用风险迁徙趋势。

1.不良贷款率

定义：不良贷款余额与各项贷款余额的比率，反映银行信贷资产的整体质量。