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2025年防范化解农村资金互助活动风险的自查报告

根据《关于进一步规范和加强农村资金互助活动管理的指导意见》（农金发〔2024〕12号）及省、市相关工作部署，我县于2025年3月至6月组织开展了农村资金互助活动风险专项自查工作。本次自查覆盖全县12个乡镇、47家注册备案的农村资金互助社（含1家村级互助点），通过“全面摸排+重点核查+交叉互检”方式，系统梳理了资金互助活动的运行现状、风险隐患及管理漏洞，现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织与开展情况

为确保自查工作严谨有序，我县建立了“政府统筹、部门联动、社社参与”的工作机制。县政府成立由分管副县长任组长，农业农村局、金融办、民政局、财政局、银保监组为成员的专项工作组，制定《2025年农村资金互助活动风险自查实施方案》，明确“摸清底数、排查风险、规范提升”三大目标，细化“机构资质、资金流向、内控制度、社员权益”四大核查维度。

（一）动员部署阶段（3月1日-3月15日）

召开全县动员会议，组织12个乡镇农经站、47家互助社负责人集中学习《农村资金互助社管理暂行规定》《农民专业合作社法》等政策文件，发放《自查清单》《风险提示手册》各500份。同步开通线上咨询平台，由县金融办、农业农村局业务骨干实时解答互助社疑问，确保政策理解无偏差。

（二）全面自查阶段（3月16日-5月10日）

各互助社对照《自查清单》开展“三查三看”：一查机构资质，看是否持有有效的《农村资金互助社法人登记证书》《金融许可证》（备案证明），是否存在超范围经营；二查资金管理，看资金来源是否仅限社员入股及互助金，资金使用是否符合“社员互助、生产为主”原则（单笔借款不超过股金总额10%、户均借款不超过5万元），是否存在“体外循环”或转借非社员现象；三查内控制度，看是否落实“三会一层”（社员大会、理事会、监事会、经理层）治理结构，财务收支是否按月公示，风险准备金是否按年末贷款余额2%计提。自查期间，各互助社共提交《自查报告》47份，填报《资金流向明细表》《社员借款台账》等基础数据1.2万条。

（三）重点核查阶段（5月11日-6月5日）

由县专项工作组抽调20名业务骨干，组成4个核查小组，采取“听、查、访、评”方式对12个乡镇进行全覆盖检查。“听”即听取乡镇农经站监管汇报及互助社负责人运营报告；“查”即调阅财务凭证、借款合同、会议记录等资料，重点核查2023年以来5万元以上借款、跨季度逾期贷款（共32笔）的合规性；“访”即随机走访社员120户（占总社员数8%），核实是否存在强制入股、高息吸储、冒名借款等问题；“评”即对照《农村资金互助社风险评估指标体系》（含10项一级指标、28项二级指标）对每家互助社进行量化评分，划分“绿色（安全）、黄色（关注）、红色（高风险）”三个等级。

（四）整改提升阶段（6月6日-6月30日）

针对核查发现的问题，专项工作组向8家互助社下发《整改通知书》，明确整改事项、责任人和完成时限；对2家评分低于60分的红色等级机构启动“一对一”帮扶，由县农信社派驻财务人员指导规范运营。6月25日，组织整改“回头看”，确保问题整改率100%。

二、当前农村资金互助活动运行的主要成效

通过近年来的规范管理与本次自查，我县农村资金互助活动总体呈现“运行稳健、风险可控、服务下沉”的良好态势，已成为支持乡村产业发展的重要补充力量。

（一）服务“三农”功能有效发挥

截至2025年5月末，全县47家互助社共有社员1.2万户（占全县农户总数18%），股金总额1.8亿元，累计发放借款3.2万笔、金额5.6亿元，其中92%用于种植养殖、农产品加工、农资采购等生产性用途，户均借款4.7万元，平均利率6.8%（低于当地农信社1-2个百分点），有效缓解了农户“小额、分散、短急”的融资需求。如XX镇“兴农互助社”针对草莓种植户季节性用款需求，推出“预授信+随借随还”模式，2025年春季累计发放借款280万元，支持120户社员扩大种植规模，带动户均增收1.2万元。

（二）风险防控机制逐步完善

各互助社普遍建立“贷前调查-贷中审查-贷后检查”全流程风控体系。贷前实行“社员推荐+实地考察”双验证，重点核查借款用途真实性；贷中严格执行“5万元以下理事会审批、5万元以上社员大会审议”制度；贷后按月跟踪资金使用情况，对逾期30天以上借款启动“上门催收+担保人代偿”程序。2025年1-5月，全县互助社贷款逾期率0.8%（较2023年下降1.1个百分点），不良率0.2%（低于监管红线1个百分点），风险准备金余额420万元（较2023年末增长35%），风险抵补能力显著增强。

（三）规范运营水平持续提升

通过常态化培训与制度约束，互助社治理结构不断优化。47家互助社中，45家设立了独立的监事会，38家由非管理层社员担任监事；42家实现财务