2026.02.01施行金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法解读.docxVIP

2026年〈金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法〉解读

一、办法出台的背景与意义

随着全球反洗钱、反恐怖融资监管环境的持续趋严，以及国内金融市场的快速创新与发展，原有客户尽职调查及资料保存规则已难以适应新形势下的风险防控需求。2026年2月1日施行的《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称“新办法”），是落实国家反洗钱战略部署、接轨国际反洗钱标准（如FATFRecommendations）的重要举措，旨在进一步强化金融机构的合规义务，防范洗钱、恐怖融资及相关违法犯罪活动，维护金融体系的稳定与安全。

新办法的出台，一方面填补了部分金融创新领域的监管空白，提升了反洗钱监管的全面性与精准性；另一方面，通过优化尽职调查流程与要求，在有效防控风险的同时，兼顾金融服务的便利性，实现了风险防控与服务效率的平衡。

二、核心修订内容深度解读

（一）扩大尽职调查覆盖范围，强化全业态监管

新办法将适用范围从传统银行业金融机构，拓展至非银行支付机构、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司等更多金融业态，同时明确要求各类金融机构对其开展的所有金融业务履行客户尽职调查义务，包括但不限于开户、资金划转、资产管理、保险承保等场景。此外，新办法首次将“虚拟货币交易相关服务”纳入监管范畴，要求为虚拟货币交易提供结算、托管等服务的机构