内部审计监督制度.docVIP

内部审计监督制度

第一章总则

第一条为全面防控专项风险，规范业务流程，提升管理效能，确保公司资产安全、运营合规、战略目标实现，特制定本内部审计监督制度。制度旨在通过系统性、常态化的审计监督，强化风险管控意识，优化业务治理结构，促进公司管理体系持续完善，符合国家法律法规及行业监管要求。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。公司所有业务活动，包括但不限于采购、生产、销售、财务、人力资源、技术研发、信息系统等场景，均须遵守本制度规定。下属单位应参照本制度建立相应审计监督机制，确保管理要求有效落地。

第三条本制度中下列术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指公司围绕特定业