《投资银行业务》证券资格考试(专项业务)备考要点解析(2026年).pdfVIP

证券资格考试《投资银行业务》（专项业务）复习重点

一、保荐业务

1.保荐机构与保荐代表人

•保荐机构的资格条件：公司治理、注册资本、盈利能力、人员素质、信誉状况等。

•保荐代表人的资格条件：职业道德、专业能力、工作经验、学历背景等。

•保荐业务的责任与义务：尽职调查、持续督导、信息披等。

2.保荐流程

•项目申报与受理：材料准备、受理标准、内核程序。

•尽职调查：财务调查、法律调查、业务调查。

•发行审核：证监会审核、发行人反馈。

•发行上市：发行定价、承销发行、持续督导。

3.违规处理

•保荐机构的责任追究：虚假记载、误导性陈述、重大遗漏。

•保荐代表人的责任追究：不忠实、不勤勉、违反职业道德。

二、并购重组业务

1.并购重组的类型

•吸收合并：两家或两家以上公司合并成一个新公司。

•控股合并：一家公司通过持有另一家公司的股份达到控制目的。

•股权置换：公司间的股权交换。

•资产并购：一家公司购买另一家公司的特定资产。

2.并购重组的审查

•申报材料：可行性报告、重组方案、法律意见书等。

•审查标准：市场影响、行业竞争、国有资产管理等。

•审批程序：证监会审