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往来会计岗位职责说明书

一、基本信息

岗位名称：往来会计

所属部门：财务部

直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位编码：[具体编码]

编写日期：[具体日期]

二、岗位概述

往来会计主要负责公司往来款项的核算、管理与分析工作，包括与供应商、客户之间的账款往来。通过准确记录和监控往来业务，保障公司资金的正常流转和财务信息的准确可靠，为公司的经营决策提供有力的财务支持。确保公司与供应商、客户之间的账款记录准确无误，及时清理往来款项，降低坏账风险，提高资金使用效率。

三、岗位职责详细内容

（一）应付账款核算与管理

1.发票审核与入账

每日收集供应商开具的发票，仔细核对发票上的信息，包括发票号码、日期、供应商名称、商品或服务名称、数量、单价、金额等，确保发票的真实性、合法性和完整性。

将审核无误的发票与采购订单、入库单进行匹配，检查三者的内容是否一致，如商品规格、数量、金额等。对于存在差异的情况，及时与采购部门和供应商沟通，查明原因并进行处理。

根据审核匹配后的发票，在财务软件中准确录入应付账款凭证，记录应付账款的增加。确保凭证的摘要清晰、科目使用正确、金额准确。

2.供应商对账

每月定期与供应商进行对账，通过邮件、电话或书面函件等方式向供应商发送对账单，明确对账期间、金额等关键信息。

对供应商反馈的对账结果进行认真核对，对于双方存在的差异，逐笔排查原因，可能是发票未及时入账、货物未验收、付