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公司财务管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司财务管理行为，加强财务监督与控制，保障公司资金安全与完整，提高资金使用效益，确保公司财务活动合法、合规、有序进行，依据国家相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、全资及控股子公司（以下统称“公司”）的一切财务活动。公司全体员工均须遵守本制度的相关规定。

第三条基本原则

公司财务管理遵循以下基本原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家财经法律法规和会计准则。

（二）统一性原则：公司财务实行统一领导、分级管理的体制。

（三）审慎性原则：财务决策与操作应保持谨慎，有效防范财务风险。

（四）效益性原则：力求以合理的成本获取最佳的经济效益，提高资源使用效率。

（五）权责对等原则：财务活动的权利与责任相匹配，确保各环节可控。

第四条管理目标

（一）建立健全财务管理制度体系，规范财务流程。

（二）确保公司资产安全、完整，防止流失。

（三）准确、及时反映公司财务状况和经营成果。

（四）通过有效的财务管控，支持公司战略目标的实现。

第二章资金管理

第五条现金管理

（一）公司严格按照国家《现金管理暂行条例》管理现金。库存现金不得超过规定限额，超额部分应及时存入银行。

（二）严禁白条抵库、挪用现金和公款私存。出纳人员每日进行现金盘点，做到日清日结，账实相符。