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证券发行的制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等国家法律法规，参照《证券发行与承销管理办法》《上市公司内部控制指引》等行业准则，结合公司《内部风险管理办法》《合规经营实施细则》等母公司规定，并基于公司证券发行业务发展实际及风险防控需求，旨在规范证券发行全流程管理，防范操作风险、市场风险及合规风险，促进业务健康有序开展。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属各单位及全体员工，涵盖证券发行项目的立项、审批、承销、信息披露、资金管理、后续监管等所有业务场景。涉及证券发行的外部合作机构，如保荐机构、承销商、律师事务所、会计师事务所等，应参照本制度相关要求履行合规义务。

第三条本制度下列核心术语定义如下：

（一）证券发行专项管理：指公司针对证券发行业务建立的覆盖事前预防、事中控制、事后监督的全流程管理体系，包括组织架构、职责分工、操作流程、风险管控、考核问责等要素。

（二）专项风险：指在证券发行过程中可能引发重大损失或声誉损害的系统性、区域性或特定环节风险，如发行失败风险、信息披露违规风险、市场操纵风险、资金挪用风险等。

（三）专项合规：指证券发行业务活动严格遵守国家法律法规、行业规范及公司内部制度要求，确保业务行为合法性、真实性、完整性、及时性。

第四条证券发行专项管理应遵循以下核心原则：