上市公司重大信息内部报告制度（2025年版）.docxVIP

上市公司重大信息内部报告制度

一、总则

（一）制度目的与依据

为规范企业重大信息内部报告工作，强化信息传递、收集与管理流程，确保能够及时、准确、全面且完整地履行信息披露义务，依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及公司章程，结合企业实际运营需求，特制定本优化方案。

（二）报告制度定义与适用范围明确化

本制度所指的重大信息内部报告机制，是指当出现依据法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定应当披露的，且对公司股票及其衍生品种交易价格可能或已经产生较大影响的信息时，报告义务人有责任及时将相关情况向董事长或董事会秘书进行报告的规范性流程。

（三）报告义务人范畴拓展与责任细化

报告义务人不仅包括公司董事、高级管理人员、各部门负责人、下属子公司负责人以及公司委派至参股公司的董事、监事和高级管理人员，还涵盖公司控股股东和实际控制人及其一致行动人、持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人，以及公司内部其他因所任职务可以获取重大信息的知情人员。此外，按照相关法律、法规、规范性文件的有关规定需要履行信息披露义务的其他人员同样纳入报告义务人范畴。倘若在重大事项出现时，无法明确界定报告义务人的，此时最先知悉或者应当最先知悉该重大事项的人员即成为报告义务人。

二、重大信息的范围细化与扩充

（四）重要会议范畴拓展

公司或子公司拟提交董事会、监事会（如有）、股东会审议的事项，涵盖战