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中级经济法中证券发行审核制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等国家法律法规，参照中国证监会《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票注册管理办法》等行业监管准则，结合公司《内部控制管理办法》及母公司《合规经营管理办法》的相关规定，为规范公司证券发行审核活动，防范重大经营风险与合规风险，提升资本运作效率，特制定本制度。本制度旨在明确证券发行审核各环节的管理职责、操作标准与风险防控要求，确保公司证券发行行为符合法律法规及监管政策，维护投资者合法权益及公司声誉。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属全资及控股子公司、全体员工，涵盖但不限于以下场景：

（一）首次公开发行股票（IPO）的发行审核流程；

（二）上市公司增发、配股、可转债等再融资活动的发行审核；

（三）公司债券、企业债务融资工具等非股票类证券的发行审核；

（四）境外证券发行的备案及合规管理；

（五）其他涉及证券发行审核的专项业务活动。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（一）“证券发行审核专项管理”：指公司为规范证券发行行为，建立覆盖风险识别、合规审查、审批决策、持续监控的全流程管理体系，确保发行活动合法合规、风险可控的管理活动。其外延包括但不限于发行方案制定、中介机构选聘、信息披露核查、发行定价、投资