九略—靠山屯项目—支票管理制度.pdfVIP

靠山居企业管理制度汇编

制度名支票管理制度

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一．支票由出纳员专人保管。经办人携带经部门经理、部门总经理签字、总经理签批

的“请款报告”到财务部填写“支票领用单”，出纳员将支票按批准金额封头，加

盖印章、填写日期用途、登记号码，并将收款单位名称填制齐全，经总经理批准

签字后，到个人名章名管人处加盖个人名章，领用人领取支票时在“支票领用簿”

上签字备查；

二．支票付款时需取得收款单位发票，由经手人在发票背面签字、填制支出凭单，会

计核对（设备及大型物资采购需要质量验收报告单或由专家、权威部门审核后出

具的证明，并由保管员签字）、总经理审批，填写金额无误后交出纳员，出纳员统

一编制凭证号；

三．严格结算纪律，严禁签发空头支票、空白支票、远期支票、转借支票；

四．财务人员对空白支票及在银行预留印鉴，必须分制保管，不得存在一处，并严格

印鉴分管制度。

五．公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须总裁签字。总裁外出应由财务

总经