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上市公司独立董事年度报告工作制度

第一章总则

第一条完善治理机制，强化监督职能

为持续优化上市公司治理架构，强化内部控制体系，稳固信息披露根基，充分发挥独立董事在公司治理中的关键监督作用，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事制度》相关规定，结合企业实际运营情况，特制定本工作制度。

第二条明确责任担当，践行勤勉义务

独立董事应深度介入公司年度报告的编制与披露流程，以高度的责任感和敬业精神，严谨细致地履行监督职责，确保年度报告质量。

第二章汇报沟通机制

第三条深度参与经营动态梳理

独立董事需定期、主动地与公司管理层及财务负责人进行深度沟通，全面了解公司年度生产经营状况、规范运作情况以及财务关键指标的波动情况。特别关注重大投资、融资项目以及可能对财务报表产生重大影响的经营活动的进展细节。独立董事应积极参与实地调研，对重大项目进行现场考察，确保获取第一手资料。所有沟通事项、调研细节均需详实记录，关键文件需由相关责任人签字确认，以备核查。

第四条审计前期材料严谨审核

在年审注册会计师进驻审计前，财务负责人应向独立董事提交详尽的年度审计工作计划，包括但不限于审计范围、审计方法、时间安排等关键内容，并附上公司年度财务报表初稿、重大财务事项专项说明等核心材料。独立董事需对提交材料的完整性、准确性进行严