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2025年银行业财务部出纳现金管理手册

第1章总则与职责界定

1.1制度目的与适用范围

本手册旨在规范2025年度全行出纳现金管理行为，明确“日清月结、账实相符、资金安全”的核心目标，通过标准化操作流程降低人为操作风险，确保每一笔现金流动均有据可查、可追溯。适用范围涵盖全行所有营业网点及分支机构的现金业务，包括柜面现金存取款、现金收付、现金库现金清点、现金收付、现金保管及现金调拨等全流程业务。

本制度依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《中国人民银行关于进一步加强现金管理的通知》及本行《财务合规管理办法》制定，适用于2025年全行所有在职出纳人员。对于新入职出纳