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银行内控合规考试题库及答案

一、单项选择题

1.商业银行内部控制应当贯彻（）的原则，覆盖商业银行的所有业务流程和各个环节。

A.成本效益优先

B.全流程、全员参与

C.领导负责制

D.事后监督为主

【答案】B

【解析】商业银行内部控制应当贯彻全流程、全员参与的原则，覆盖商业银行的所有业务流程和各个环节，确保不存在空白和漏洞。成本效益原则虽然重要，但不是内控覆盖的首要原则；内控强调事前、事中、事后控制并重，而非事后监督为主。

2.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立科学的风险管理组织架构，其中负责监督内部控制体系的有效性，并向董事会报告的部门是（）。

A.内部审计部门

B.风险管理部门

C.合规管理部门

D.法律部门

【答案】A

【解析】内部审计部门是内部控制的“第三道防线”，其职责包括对内部控制体系的有效性进行监督和评价，并直接向董事会或董事会下设的审计委员会报告。风险管理部门和合规管理部门主要负责风险的识别、计量和控制，属于第二道防线。

3.在反洗钱工作中，金融机构对于客户身份资料，在业务关系结束后，客户身份信息至少保存（）年。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】B

【解析】根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，金融机构应当保存的客户身份资料包括业务关系存续期间，业务关系结束后至少保存5年。