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公司费用报销制度与流程模板

本制度依据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》（财政部令第98号）、《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）、《中华人民共和国发票管理办法》（国务院令第587号）相关要求制定，适用于公司所有正式在职员工、劳务派遣人员、外包项目驻场人员、临时聘用的项目协作人员，覆盖公司全品类经营性支出的报销全流程管理，所有未在本制度中明确约定的特殊支出，需提交总经理办公会审议通过后方可执行。本制度自2024年7月1日起正式实施，此前发布的所有旧版费用管理规则全部废止。

术语定义

为避免执行过程中出现歧义，本制度涉及的所有核心术语统一明确如下：

1.日常经营性费用：指员工在日常办公过程中产生的、与本职工作直接相关的小额零星支出，包含办公耗材采购、快递费、打印费、办公设备小额维修费、通勤打车费等，单张票据金额不超过1000元。

2.差旅费用：指员工因公务需要离开公司常驻办公城市开展工作产生的全部相关支出，包含城际交通费、住宿费、市内交通费、差旅餐饮补助，不包含差旅期间发生的业务招待类支出。

3.业务招待费：指员工为维护客户关系、对接合作资源、开展商务洽谈产生的餐费、场地使用费、伴手礼采购费，不包含公司内部员工团建、聚餐类支出。

4.专项项目费用：指单独立项的市场推广活动、研发试验项目、线下展会、行业培训等定向支出，有独立的项目预算和明确的执行周期，不属