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2026证券投资基金基础知识专业公式题库（含答案）

一、基金资产净值与申赎计算

核心公式：

1.基金资产净值总额=基金资产总值-基金负债总额

2.基金单位资产净值=基金资产净值总额/发行在外的基金总份额

3.累计单位净值=单位资产净值+基金成立后累计单位派息金额

4.净申购金额=申购金额/(1+申购费率)，申购份额=净申购金额/申购当日单位净值

5.赎回总额=赎回份额×赎回当日单位净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率，赎回金额=赎回总额-赎回费用

1.题目：某封闭式基金2025年末基金资产总值为12.5亿元，基金负债合计1.2亿元，发行在外的基金总份额为10亿份，该基金成立以来累计单位派息0.82元，计算该基金的单位资产净值和累计单位净值。

答案：基金资产净值总额=12.5-1.2=11.3亿元，单位资产净值=11.3/10=1.13元/份，累计单位净值=1.13+0.82=1.95元/份。最终结果：单位净值1.13元，累计单位净值1.95元。

2.题目：投资者投资10万元申购某开放式基金，申购费率为1.5%，申购当日单位净值为1.025元，计算投资者可得的申购份额（结果保留两位小数）。

答案：净申购金额=100000/(1+1.5%)≈98522.17元，申购份额=98522.17/1.025≈96119.19份。最终结果：约96119.19份。

3.题目：投资者持