中医理疗公司现金管理与备用金管理制度.docx

中医理疗公司现金管理与备用金管理制度

一、总则

1.1制定目的

为规范中医理疗公司总部及各直营门店现金收付、现金保管、资金结算、备用金申领、使用核销全流程管理工作，统一公司现金及备用金管控标准，解决门店日常现金收支不规范、备用金使用混乱、报销核销滞后、资金台账登记随意、账实不符等常态化财务管理问题。中医理疗门店日常经营存在小额物料采购、临时杂费支出、应急耗材补给、零星现金收款等高频小额资金场景，现金流转细碎、使用频次高、管控难度大，若缺乏标准化制度约束，极易出现资金挪用、支出超标、核销无依据、账款不符等财务风险。为建立权责清晰、流程规范、监管到位、闭环可控的现金与备用金管理体系，明确各岗位资