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内部财务自查整改制度

一、总则

我做财务相关工作快十年了，见过太多本来只是不起眼的小疏忽，因为没人定期自查梳理，最后拖成了影响公司发展、甚至连累个人前途的大问题。为了把财务风险掐灭在萌芽状态，规范公司全流程财务行为，保护公司资产安全，同时也保护每一位经手财务工作的同事，避免大家因为一时疏忽犯错误，结合公司实际运营情况，我们制定了这套内部财务自查整改制度。

1.1适用范围

本制度适用于公司总部所有部门、所有下属分公司、各项目项目部，以及公司管辖的工会、后勤服务中心等所有设有独立收支的单元，不管涉及金额多少、规模大小，全部纳入自查整改范围，不留空白、不搞例外。

1.2基本原则

第一，坚持谁经手谁负责。财务工作贯穿业务全流程，从业务端开票收款到财务端做账结账，每一个环节的经办人都要对自己经手业务的真实性、合规性负责，不能把所有自查责任都推给财务部门，要把防控关口前移到业务第一线。第二，坚持实事求是不隐瞒。我们在这里明确跟大家交个底：只要不是主观故意违纪违法，主动查出问题、主动上报整改的，都不会追究额外责任，我们的目的是解决问题，不是找大家麻烦，所以完全不用藏着掖着。第三，坚持闭环管理不打折。从自查发现问题到落实整改再到复查验证，全流程跟踪到底，做到发现一个、整改一个、销号一个，绝对不能查完就把问题扔在一边不了了之。第四，坚持防改结合。不光要整改已经出现的问题，还要总结经验漏洞，从制度