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物业管理公司现金管理制度

第一章总则

为规范公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，依据国家相关法律法规及公司内部管理要求，特制定本制度。本制度适用于公司总部及所有下属项目服务中心涉及现金收支、保管、核算等全部业务活动。现金管理遵循“安全第一、收支两条线、日清月结、责任到人”的基本原则。财务部是公司现金管理的归口部门，负责制度的制定、解释、监督与考核。

第二章现金使用范围与限额管理

公司现金的使用必须严格遵守国家现金管理条例，仅限于以下范围：

1.支付给职工个人的工资、奖金、津贴、福利费及其他劳务报酬。

2.支付给不具备转账条件的单位或个人的服务报酬、采购款等。

3.出差人员必须随身携带的差旅费。

4.结算起点（现行规定为人民币1000元）以下的零星支出。

5.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

除上述规定范围外，公司与外部单位的经济往来，原则上均应通过银行办理转账结算，不得使用现金。

公司实行现金库存限额管理制度。各项目服务中心的库存现金限额由公司财务部根据其日常零星开支规模、地理位置及银行服务条件等因素核定，原则上不超过三至五天的日常零星开支所需。库存限额一经核定，各中心必须严格遵守，超限额部分应及时送存银行，不得坐支现金。如因特殊情况需临时增加库存限额，须提前书面报请财务部批准。

第三章现金收入管理

所有现金收入必须及时、全额入账，严禁私设“小