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2026年财会监督专项行动工作自查报告

一、自查工作总体开展情况

为深入贯彻《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步加强财会监督工作的意见》要求，落实财政部2026年全国财会监督专项行动部署，我单位自2026年3月15日起至5月30日，全面开展财会监督专项自查工作。本次自查由单位主要负责人任组长，财务、审计、纪检、业务及资产等多部门联合组成自查工作组，严格对照《2026年财会监督专项行动重点检查清单》，围绕预决算管理、会计核算、资产管理、内控建设、政府采购、财经纪律执行六大核心领域，采取“账证核对+流程回溯+现场核查+数据比对”相结合的方式开展全口径、全流程排查。

本次自查覆盖单位本级及下属3家二级事业单位、2家全资子公司，共核查2024-2025年度会计凭证12469份、预决算报表56份、政府采购合同187份、资产台账2398条、内控流程文档42份，访谈各岗位人员72人次，梳理各类业务节点312个。截至自查结束，累计排查出问题27个，其中立行立改问题19个、限期整改问题8个，制定整改措施36项，明确责任主体及整改时限，确保自查工作不走过场、不留死角。

二、自查发现的主要问题

（一）预决算管理领域

1.预算编制精准性不足

2024-2025年部门预算编制存在“基数加增长”的固化模式，项目支出预算论证不充分：一是2个信息化建设项目事前绩效评估缺失，预算申报金额合计1280万元，实际