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内控执行监督核查管理办法

总述

我在内控管理岗位干了快十年，见过太多单位花几个月甚至大半年搭起来内控体系，写完一堆制度汇编就锁进文件柜，挂在官网就没人再管，最后变成“写在纸上、挂在墙上、就是落不到行动上”的摆设。要么出了资金风险、资产流失才想起回头补漏洞，要么就是遇到检查才临时抱佛脚补材料，不仅没起到防风险的作用，反而落得个形式主义的名声。为了彻底改变这种“重建设、轻执行，重制度、轻监督”的问题，把内控执行的每个环节都盯紧盯实，真正发挥内控防风险、提效率的作用，结合相关规范要求和我们单位实际运行情况，制定本管理办法，所有部门、所有岗位、所有业务环节都要按这个办法执行，没有例外。

1总则

1.1制定目的

本办法的核心目的，就是把内控执行的监督核查工作标准化、常态化，及时发现内控执行过程中的漏洞、偏差和风险点，倒逼各个部门和岗位严格按内控制度办事，同时也能根据实际执行情况优化不合理的制度设计，最终形成“制度落地-监督核查-整改优化-再落地”的良性循环。说白了就是，不搞花架子，不做表面文章，真刀真枪解决实际问题，别等出了事儿再后悔。

1.2适用范围

本办法适用于本单位及所有下属分支机构、全资及控股子公司，覆盖所有业务流程、职能部门和全体在岗人员，不管是高层管理岗位还是基层操作岗位，不管是核心业务板块还是后台支持部门，都要接受内控执行的监督核查，不存在不受监督的特殊部门或特殊个人。