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资金风险排查问题清单及整改销号表

一、排查工作概述

为全面提升公司资金安全管理水平，防范和化解重大资金风险，保障公司资产安全与稳健运营，公司决定开展全面资金风险排查工作。本次排查旨在摸清公司资金管理现状，精准识别潜在风险点，建立健全资金风险防控长效机制。

排查范围覆盖公司本部及下属全资、控股子公司，重点聚焦资金收支、投融资、担保、应收应付、资产运营及关联交易等核心业务环节。排查工作自2026年8月1日启动，至8月25日结束，由公司财务总监牵头，审计部、财务部、法务部及业务部门骨干组成专项排查小组，通过查阅台账、现场盘点、人员访谈及系统数据比对等方式，确保排查工作全面、客观、真实。

二、排查重点领域

本次资金风险排查坚持问题导向，重点覆盖以下十大领域：

资金管理：资金预算执行、资金池运作及头寸管理。

投融资管理：融资渠道合规性、投资回报测算及投后管理。

担保管理：对外担保审批流程、反担保措施及被担保方资信评估。

应收账款：客户信用政策、账龄结构及逾期催收机制。

存货管理：存货周转率、呆滞库存处理及跌价准备计提。

固定资产：资产闲置情况、处置审批及产权登记。

关联交易：交易定价公允性、决策程序及信息披露。

大额资金支付：支付审批权限、资金用途真实性监控。

资金安全与内控：银行账户管理、印鉴网银分离、银企对账。

税务管理：税务合规申报、税收优惠备案及税务风险自查。

三、资金风险排查问题清