数字化内部控制与风险管理 项目六 数字化采购业务控制.pptx

数字化内部控制与风险管理Internalcontrolisthecornerstoneoftrust，andapowerfultoolforoversight.

项目六：采购业务控制01请购控制建立科学的审批制度，明确请购依据与权限，确保采购申请真实合理，从源头把控需求的合规性与必要性。02订货控制实施严格的供应商准入与动态评估，通过比价或招标确定最优方，签订规范合同，有效防范价格虚高与舞弊。03验收控制依据标准核验物资数量、质量与规格，确保与合同及订单一致，建立验收台账，杜绝不合格品流入仓库。04付款控制严格执行“三单匹配”审核，落实付款审批权限，实施不相容岗位