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公司借款合同管理制度

1总则

1.1制定目的

为规范公司及下属全资、控股子公司（以下统称“公司”）借款合同管理行为，明确全流程管理权责，防控资金信用风险、合规风险与操作风险，保障公司资金安全与合法权益，依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《贷款通则》及公司财务管理制度、风险管理制度等相关规定，制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于公司所有借款合同及类借款合同的管理，涵盖以下类别：

（1）公司作为借入方与持牌金融机构（含银行、信托、消费金融公司、融资租赁公司、券商资管等）签订的各类融资合同，包括但不限于流动资金贷款合同、固定资产贷款合同、项目融资合同、保理融资合同、售后回租合同、票据融资合同、委托贷款借入合同；

（2）公司作为借出方与外部主体、关联方签订的各类资金拆借合同、委托贷款借出合同；

（3）公司与关联方（含股东、实际控制人、下属子公司、联营合营企业及其他受同一控制主体）签订的关联类借款合同；

（4）具有保本收益约定的明股实债、收益权转让及回购等实质具备借款属性的合同。

1.3管理原则

1.3.1合法合规原则：所有借款合同的订立、履行、变更等行为必须符合国家法律法规、监管政策及公司内部管理制度要求，严禁开展违规融资、违规拆借、高利贷等违法违规业务。

1.3.2风险可控原则：借款合同全流程需嵌入风险识别、评估、预警、处置机制，借入类借款需匹配公司偿