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2026年市场预算执行绩效方案

为强化公司市场资源投放的全链路管控效能，落实“预算可锚定、投入可溯源、产出可量化、效能可追溯”的管理要求，结合2026年度全公司批复的8750万元市场类总预算（涵盖品牌传播、公域流量投放、线下活动落地、媒介采购、用户运营五大类支出场景），特制定本绩效考核实施方案，所有相关主体需严格遵照执行。

一、方案说明

1.方案目的

本方案旨在解决过往年度市场预算管理中存在的执行率偏低（2025年全年度市场预算执行率仅72%）、投入产出比未达预期（年度综合ROI仅1:2.8）、科目错配、核销滞后等共性问题，将预算使用权与绩效责任深度绑定，在保障市场业务灵活性的前提下，压降无