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2026年单位内控风险排查整改报告

一、排查工作总体说明

本次内控风险排查是单位年度重点工作，自2026年2月16日启动，至2026年3月27日完成现场排查，4月10日前完成排查报告汇总。排查覆盖单位全部12个内设部门及2个下属独立核算单位（以下简称各部门），范围涵盖预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理、工程建设六大业务领域，以及组织架构、议事决策、岗位设置、信息系统等四个单位层面控制要素，基本实现业务全覆盖、流程全贯通、资金全链条。

排查工作按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的要求组织实施，成立了由分管财务工作的副职领导任组长、财务处和审计处负责人任副组长、各部门内控联络员为成员的风险排查工作组。工作组下设制度评审组、流程测试组、资金核查组三个专业小组，分别负责制度文本审查、业务流程穿行测试和资金收支实质性核查。

排查方法上，采取了制度对照、流程穿行、数据比对、现场访谈、抽样核实五步法：

?制度对照：将单位现行56项内控制度与规范要求逐条比对，检查制度是否存在缺失、冲突或滞后；

?流程穿行：对六大业务领域各选取不少于2笔近期发生业务进行全流程穿行测试，检验制度是否有效执行；

?数据比对：将财务系统、资产管理系统、合同台账、采购台账数据进行交叉比对，识别数