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2026年反洗钱风险评估考试试题及答案解析

一、单项选择题（共10题，每题2分，共20分）

1.根据2025年修订发布的《金融机构反洗钱风险评估管理办法》，反洗钱风险评估应当遵循的七项核心原则中，2026年起新增的强制性原则是（）

A.风险为本原则

B.全面覆盖原则

C.技术适配性原则

D.动态调整原则

答案：C

解析：2025年监管部门结合反洗钱数字化转型的实际需求，对《金融机构反洗钱风险评估管理办法》进行修订，在原有风险为本、全面覆盖、客观公正、动态调整、信息保密、权责对等、务实高效七项原则基础上，新增“技术适配性”作为强制性原则，要求金融机构的风险评估体系、监测模型必须适配数字人民币、虚拟资产、跨境电商等新型交易场景的风险特征，具备应对AI生成虚假身份、拆分交易规避监测等新型洗钱手段的技术能力，因此选项C正确，其余选项为原有既定原则。

2.依据2026年实施的《数字人民币反洗钱监管细则》，个人二类数字人民币钱包单日累计跨境交易达到（）的，运营机构应当提交大额交易报告？

A.5万元人民币

B.10万元人民币

C.20万元人民币

D.50万元人民币

答案：B

解析：考虑到数字人民币跨境结算的便利性和洗钱风险传导速度，2026年实施的《数字人民币反洗钱监管细则》对数字人民币大额交易报告阈值进行差异化设定：境内个人数字钱包之间的大额交易报告阈值为20万元人民币，个