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董事监事高管法律风险防控规范（新版）

第一章总则

一、规范适用范围

本规范依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29号）《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监会公告〔2022〕19号）制定，适用于境内注册的所有有限责任公司、股份有限公司，覆盖上市及非上市、国有及民营各类市场主体的董事、监事、高级管理人员全群体。

本规范所约束的人员范围具体包含：执行董事、非执行董事、独立董事，专职监事、职工监事，公司经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书，以及公司章程中明确列明的其他承担核心经营决策职责的管理人员。所有上述人员从提名任职开始到正式离职后2年的全周期，均属于本规范的管控范畴。

二、防控工作基本原则

本规范执行四项核心原则，所有防控动作不得偏离原则要求。第一是合法合规优先原则，所有董监高履职行为必须符合现行有效法律法规、监管规则及公司章程要求，任何经营效率目标不得凌驾于合规底线之上。第二是全流程覆盖原则，防控动作覆盖任职准入、日常履职、关联交易、投融资决策、离职交接所有环节，不存在管控空白地带。第三是权责对等原则，风险防控要求与岗位实际权限匹配，决策权限越大对应的合规责任越重。第四是动态调整原则，公司合规管理部门每12个月对本规范的执行效果开展一次全面评