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2026年度财务工作总结与2027年重点安排

××科技有限公司财务部｜2026年1月1日—12月31日｜撰写人：张××

一、全年工作概述与数据口径说明

2026年财务部共5人，承担会计核算、资金管理、税务申报、成本分析与预算考核五项职能。全年完成凭证录入18420张，出具月度报表12套、季度分析报告4份，办理增值税申报12次、企业所得税预缴4次，配合外部审计1次、专项税务检查1次。全年没有发生逾期申报，没有发生银行账户冻结，没有发生罚息与滞纳金事项。

本年核算依据《企业会计准则》（财政部发布的一般企业财务报表格式），税务处理依据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则、《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例。统计区间为2026年1月1日至12月31日，取数系统为用友U8账务模块的科目余额表与辅助核算明细账，业务量数据取自销售部CRM台账，资金数据取自工商银行××支行基本户与招商银行××支行一般户的银行对账单及余额调节表。报表基准为单体口径，未含子公司××信息技术的合并调整。收入21850万元，较2025年的18640万元增长17.2%，利润总额2365万元，同比增长11.8%。

先交代两个口径差异。一是收入确认口径：本总结按交付验收单确认收入，与销售部CRM的签单口径存在时间差。2026年两者差异合计486万元，主要来自12月最后一